Quina diferència hi ha entre un préstec i un lloguer? Avantatge del lloguer

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2024-01-17 18:43

Per què estalviar diners per a un vehicle durant molts anys, si pots convertir-te ràpidament en propietari d'un cotxe emetent un lloguer o un préstec? En tots dos casos, haureu de concloure un acord amb el banc, deixar la propietat com a garantia i pagar interessos per l'ús dels diners. Quina diferència hi ha entre un préstec i un lloguer?

Essència

Un préstec és un préstec dirigit, que s'emet durant un període de temps determinat amb condicions específiques. El client retorna la quantitat de diners al banc, inclosos els interessos. El servei pot ser emès per empreses, ciutadans de la Federació Russa i estrangers que tinguin ingressos regulars a Rússia. La diferència entre el lloguer i el préstec és que en el segon cas hi ha un contracte d'arrendament amb dret a compra. El Banc adquireix i transfereix al client l'objecte de l'operació, que continua sent propietat de l'entitat financera fins que es compleixin totes les condicions del conveni. El comprador no participa en les liquidacions amb el venedor. Aquí, en resum, hi ha la diferència entre un préstec i un lloguer.

Historial de desenvolupament

Als anys 80 a Rússia, arrendament financerutilitzat en operacions de comerç exterior en la compra d'equips. En particular, Aeroflot va adquirir aerobusos europeus en aquestes condicions. Als anys 90 es van començar a formar les primeres empreses: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, que existien a costa dels fons pressupostaris. Per tal de coordinar les activitats i protegir els interessos de propietat dels participants, l'any 1994 va aparèixer l'Associació Rosleasing. A nivell legislatiu, les operacions van començar a regular-se només quan va entrar en vigor la Llei "Sobre el desenvolupament de l'arrendament d'activitats d'inversió" i es van introduir modificacions al Codi Civil..

La diferència entre el lloguer i un préstec

Per a una millor percepció, vam decidir presentar aquestes diferències en forma de taula.

Característiques	Crèdit	Lísing
Termini de decisió	2-3 setmanes	1 dia
Nombre de pagaments	5-10	1
Termini mitjà de finançament	1 any	3 anys
Negociacions amb el venedor	Per mi	Banc
Activitat mínima del client	1 any	Sense límit
Fiança	Sí	Norequerit
Enllaç regional	Sí	No
Relació banc a banc	El prestatari és un client habitual	Desaparegut
Estructura de pagament	Pagament anual	És possible crear un horari individual i canviar-lo si cal.
Nombre de contractes a signar	4 (crèdit, acord de penyora, assegurança, venda i compra)	2 (acord de lloguer i venda)
Notarització de documents	Sí	No
Impost sobre la renda	La devolució de l'entitat i els interessos del préstec es fa a càrrec del benefici net de l'empresa	Els pagaments es cobren al cost i no estan subjectes a l'impost sobre la renda

L'avantatge clau de l'arrendament d'un préstec és que, amb volums reduïts de transaccions, una transacció es pot executar sense garantia. Els bancs requeriran una garantia de devolució de diners de totes maneres. Molt sovint, el valor de la garantia és diverses vegades superior a l'import del préstec. Per a les petites empreses, això es converteix en un gran problema. El banc no finalitzarà l'operació fins que no estigui convençut de la solvència del client. Es pot obtenir una decisió d'arrendament positiva fins i tot amb indicadors financers negatius.

Economia

Quina diferència hi ha entre un préstec i un lloguer per a persones jurídiques? L'arrendament financer ajuda a estalviar temps i diners. El banc considera una sol·licitud per a una transacció una mitjana de cinc dies laborables i després pren una decisió. Si és positiu, el client signa un contracte d'arrendament i venda de l'objecte. A més, tots els pagaments es cobren al cost de la propietat.

El crèdit és diferent. Per sol·licitar-lo, una organització ha de recollir un gran paquet de documents per confirmar la seva solvència i elaborar un pla de negoci. Després d'això, el banc examina acuradament l'historial de crèdit, el volum d'actius i passius, la disponibilitat de garantia i garantia. Després d'això, s'elaboren els documents. Aquest procés dura una mitjana d'un mes.

Finançament

En llogar, el client paga una avançada i el pagament de l'assegurança. En el cas d'un préstec, també cal finançar la comissió del banc per processar la transacció, la conversió de moneda, si l'equip es compra a una contrapart estrangera i els serveis notarials. La diferència entre l'arrendament i un préstec per a particulars és que un arrendament financer eximeix el client del pagament d'una taxa de transport i serveis com ara el registre a la policia de trànsit. Tots aquests costos els paga l'empresa que redacta la transacció. En el futur, el client compensa el banc per totes les despeses. El termini mitjà d'arrendament és de tres anys.

Llibertat d'elecció

En una transacció de crèdit, el client cerca de manera independent un venedor i selecciona un objecte(cotxe, equipament, apartament) i després sol·licita un préstec al banc. L'entitat financera fa el pagament i el prestatari paga el deute, inclosos els interessos. El problema és que els bancs no sempre col·laboren amb empreses d'interès per al comprador. Per exemple, un client de VTB vol obtenir un préstec de cotxe per comprar un Honda, però és possible que la institució financera no col·labori amb aquest distribuïdor. O haurà de buscar un altre cotxe, o bé concertar un servei a un altre banc. En el cas del lísing, l'empresa intermediaria busca l'objecte adequat segons les necessitats del client. També s'encarrega de la compra i venda. A continuació, l'objecte es transfereix per a ús temporal al client. Així és com es diferencia un préstec d'un lloguer.

Propietat

Considerem aquest punt en l'exemple de comprar un cotxe. En sol·licitar un préstec, el vehicle passa a ser propietat del banc. També és una promesa. En el cas d'arrendament, l'objecte de la transacció passa al prestatari només després del pagament de tots els pagaments, i fins aleshores roman en propietat de l'empresa. Quina diferència hi ha entre el lloguer i el préstec de cotxe? Totes les qüestions relacionades amb l'assegurança de l'objecte són gestionades per l'empresa intermediaria. Alguns bancs emeten préstecs sense CASCO, però al mateix temps augmenten el tipus d'interès i el pagament inicial (fins a un 40%).

Ambdós tipus de transaccions requereixen un prepagament. Però si, en sol·licitar un préstec de cotxe, n'hi ha prou amb dipositar el 10-20% de les quantitats, aleshores, en el cas del lloguer, com més gran sigui el pagament inicial, millor. No és rendible per al banc executar una transacció al 50% del costautomàtic. Una empresa intermediaria pot considerar que un client no és solvent si només pot aportar el 20-30% del cost del cotxe. Així és com l'arrendament es diferencia d'un préstec de cotxe.

Tipus d'interès

Depenent de la política de crèdit escollida, la remuneració en efectiu es pot calcular a partir de l'import inicial o residual. El segon mètode és el més utilitzat. Si es cobren interessos sobre l'import original, el pagament en excés és el doble de l'import del préstec. Hi ha poques persones que volen sol·licitar un préstec amb aquestes condicions.

El tipus d'interès inclou una comissió per recursos financers, costos administratius, marge de benefici i cobertura de risc. Cada entitat financera calcula el seu valor de manera independent, en funció del mercat interbancari, del rendiment financer de l'empresa i de l'estructura del préstec.

Avantatges empresarials

Ja s'ha dit abans que el lloguer ajuda a estalviar diners. Tots els pagaments es poden liquidar en espècie, és a dir, amb productes que es fabriquen amb equips adquirits en règim d'arrendament financer. El contracte pot preveure treballs addicionals. A continuació s'explica quina diferència hi ha entre un préstec i un arrendament, si l'objecte de la transacció són els actius fixos.

Característica	Crèdit	Lísing
Tipus d'amortització	Mètode estàndard	Permèsaplicació d'un mètode accelerat que redueix l'impost sobre la renda
Termini	5-7 anys	Segons el termini del contracte
Impost sobre la propietat	Sense beneficis	Hi ha estalvi en cas d'amortització accelerada
Comptabilitat al balanç	Client	Segons les condicions de la transacció: client o arrendador
Relacionat amb els costos	Interès	Tots els pagaments

Els prestataris observen impostos duaners elevats sobre equips importats, un nombre reduït d'empreses intermediàries, una gamma limitada de productes que es poden emetre en règim d'arrendament financer. Així és com l'arrendament es diferencia d'un préstec.

Què és més rendible per a empreses i particulars?

El servei d'arrendament financer està disponible per a tothom. Però, a causa de la possibilitat de reduir la base de càlcul de l'impost sobre béns immobles, és més rendible concertar l'arrendament per a empresaris individuals i persones jurídiques. Els consumidors corrents poden comprar béns a crèdit. Això us permet planificar les vostres despeses amb antelació, atraure co-prestataris i avalistes.

Exemple

La diferència entre el lloguer i el préstec i el lloguer és que l'objecte de la transacció és un article específic que el client pot bescanviar. Només després de la devolució del valor residual passa a ser propietat del prestatari. Si el client no volutilitzar un objecte (equip, vehicle, etc.), ha de concertar amb antelació un servei de leaseback. La seva essència rau en el fet que al final del contracte, el prestatari torna a presentar l'objecte de la transacció al banc. Però aquesta operació no és beneficiosa per al client.

El client vol comprar un cotxe Toyota Corolla per 690 mil rubles. Condicions estàndard:

• Pagament per avançat: 20%, és a dir, 193,8 mil rubles.
• Terme - 36 mesos.
• L'aposta és del 15%.
• Els costos d'OSAGO, CASCO, matriculació del vehicle no estan inclosos en el preu del contracte. El client les paga ell mateix.

	Préstec de cotxes	Lísing
Preu del vehicle	690 mil rubles.
%	15	No disponible (leaseback)
Terme (mes)	36
Pagament per avançat	138 mil rubles
Tipus de pagament	anualitat
Pagament mensual	19 RUB 135	11790 RUB
Pagament en excés per %	135 mil rubles	No disponible (leaseback)
Import total de pagaments, mil rubles.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Fiança	0
Assegurança CASCO	86k RUB
OSAGO	5, 5 mil rubles
Matriculació del vehicle a la policia de trànsit	2 mil rubles
Impost de transport	4, 27 RUB
Pagament de bescanvi anticipat	desaparegut	441 mil rubles
Costos d'adquisició	826.000 RUB	562, 44+441=1033, 44 mil rubles

El pagament mensual de devolució d'arrendament és de 7345 rubles menys que el préstec. En aquest cas, el diputat al final del contracte no rebrà la propietat del cotxe. Fins i tot si el vehicle es compra en els termes d'un rescat posterior, és millor que les persones sol·licitin un préstec de cotxe. Aleshores, la suma de totes les despeses serà de 826 mil rubles.