Impostos en vendre una casa: tarifes, característiques de càlcul

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Molts ciutadans estan interessats en els impostos quan venen una casa a Rússia. Realment existeixen? I si és així, en quines mides? Hi ha alguna manera d'evitar impostos? Haurem d'esbrinar tot això i no només més. Com mostra la pràctica, no hi hauria d'haver cap dificultat real amb la fiscalitat. N'hi ha prou amb parar atenció a diversos punts clau de la legislació de la Federació Russa.

Impostos sobre les vendes: ser o no ser

Hi ha impostos a Rússia quan es ven una casa? Entendre aquest problema no és tan difícil.

La qüestió és que l'esmentada transacció s'anomena venda d'immobles. En el transcurs d'això, el propietari rep un benefici. Aquests fons s'han d'informar a les declaracions d'impostos.

D'acord amb la legislació vigent, quan percebin ingressos, els ciutadans els han de comunicar a les autoritats fiscals. A més, la majoria dels beneficis estan gravats. La diferència rau en la quantitat dels propers pagaments.

He de pagar impostos per la venda de la meva casa? En base a l'anterior, es dedueix que sí. Però a la pràctica, les coses no són tan senzilles comsembla. Hi ha excepcions en què no és necessari transferir diners al Servei Federal d'Impostos.

Important: l'ús de les prestacions no eximeix de declarar ingressos.

Import dels pagaments

Més endavant parlarem de casos excepcionals. Per començar, tractem la fiscalitat quan realitzem transaccions amb propietat. En el nostre cas, estem parlant de vendes. Què hauria de saber tothom sobre això?

Quin és l'impost sobre la venda d'una casa? En aquest cas, els ciutadans han de transferir l'impost sobre la renda de les persones físiques a les autoritats fiscals. És el 13% de la quantitat de diners rebuda en virtut de l'acord.

Definir la base

Val la pena parar atenció al fet que la legislació russa actual preveu molts matisos i característiques diferents per calcular l'impost sobre la renda de les persones físiques sobre la venda de béns immobles.

Per exemple, pot haver-hi problemes per determinar la base imposable per a més càlculs. En relació amb les noves normes, ara els impostos sobre la venda d'una casa es pagaran no només tenint en compte l'import del contracte de compravenda, sinó també tenint en compte el valor cadastral de la "immoble".

Què vol dir això? Si l'import de l'acord de "venda" de la propietat és inferior al 70% del preu cadastral de l'objecte, el ciutadà haurà de pagar el 0,7% del cost de l'objecte del contracte de cadastre.

Beneficis i impostos

Quin impost sobre la venda d'una casa s'ha de transferir al Servei Federal d'Impostos en aquest o aquell cas? És important parar atenció al fet que la fiscalitat no sempre es produeix. De vegades, els ciutadans poden estar exempts de despeses addicionals.

A Rússia, transfereix diners per a despeses immobiliàriesl'operació és necessària si el benefici de la transacció és superior a 1.000.000 de rubles. En aquest cas, caldrà tenir en compte que a la pràctica es té en compte el benefici real del venedor. Què vol dir això?

Heu de tenir en compte la diferència entre el cost original de la propietat i l'import de la venda del nou propietari. Si la xifra resultant és inferior al milió de rubles, no hi haurà impostos. En cas contrari, hauràs de pagar el 13% dels ingressos.

Per a estrangers

Però això no és tot. L'impost sobre la venda d'una casa amb terreny pot ser més elevat. Estem parlant de situacions en què el venedor és un ciutadà estranger. És a dir, un no resident a la Federació Russa.

El fet és que aquestes transaccions impliquen impostos més elevats. Els estrangers transfereixen al Servei Federal d'Impostos el 30% dels beneficis que reben al territori de la Federació Russa. Afortunadament, la majoria de la població russa no s'enfronta a aquestes situacions.

Important: els no residents es consideren estrangers que hagin viscut a la Federació Russa durant menys de 183 dies durant l'últim any.

Casa i terreny: què passarà amb els impostos

Quins són els impostos sobre la venda de terrenys i cases? En aquest cas, normalment es realitza una transacció. Però no eximeix d'impostos.

La càrrega de les despeses de l'operació corre a càrrec del venedor dels objectes. Idealment, s'aconsella als ciutadans que indiquin al contracte per separat l'import del terreny i per separat per a la casa.

Si no es fa això, hauràs d'enfrontar-te a una gran paperassa i alguns problemes. Això es deu al fet que la casa i el terreny són independentsobjectes immobiliaris. I el venedor haurà d'informar a l'estat de la transacció amb cada unitat de "immobles".

Per això és millor celebrar 2 contractes alhora. Un - per a la venda de terrenys, l' altre - per a la casa. Els impostos encara es calcularan per a cada propietat per separat.

Important: per al comprador no hi ha diferència en les transaccions. Que l'adquisició d'un habitatge, que l'adquisició de terrenys amb un habitatge es realitzarà de la mateixa manera. Per a cada objecte del contracte, el client es podrà sol·licitar al Servei Federal d'Impostos menys la naturalesa de la propietat.

Sobre els informes

L'impost sobre la venda d'una casa amb parcel·la es calcularà per a cada objecte per separat. Per a l'anterior propietari, aquesta situació pot causar molts inconvenients, però tots es poden solucionar.

Com hem dit, els ciutadans han de ser responsables dels seus beneficis. Si el propietari va vendre la seva propietat, haurà de presentar una declaració d'impostos al Servei Federal d'Impostos abans del 30 d'abril de l'any següent al període de transacció.

És a dir, si l'article es va vendre l'any 2018, l'informe s'envia abans del 2019-04-30, si el 2017, la documentació amb el formulari de l'IRPF de 3 persones serà el 2018. Aquestes regles són conegudes per gairebé tots els contribuents.

Dates de venciment fiscal

Fins a quina data legalment has de pagar impostos quan vens una casa? El cas és que la denúncia i la transferència de diners al Servei Federal d'Impostos tenen termes diferents. I aquesta situació, de vegades, porta a un malentès del que està passant per part de la població.

Compteu els ingressos com ho fem nos altreses va determinar la necessitat fins al 30 d'abril següent a l'any del període de transacció. Fins quan hauràs de transferir diners en forma d'impostos?

Les transaccions s'han de fer abans del 15 de juliol. També aquí s'implica l'any següent a l'any de la celebració d'un acord de venda de béns immobles de qualsevol tipus.

Cases antigues

Ara parlem d'excepcions agradables a la regla. Com ja hem dit, els ciutadans no sempre han de transferir l'IRPF en els imports que estableixi l'estat. Hi ha excepcions a la regla.

Comencem pels propietaris dels immobles adquirits fa molt de temps. Si l'habitatge i el terreny s'han comprat abans del 2016, hauràs de ser propietari de l'immoble durant almenys 3 anys per estar exempt d'impostos. Després d'això, els beneficis rebuts de les transaccions no estan subjectes a l'impost sobre la renda de les persones físiques.

En conseqüència, si un ciutadà va comprar una propietat abans de 2016 i la va vendre abans de l'expiració del període de 3 anys de propietat de l'objecte, haurà de transferir els impostos íntegrament a l'estat.

Important: de moment, aquesta regla és gairebé inexistent. Recentment, han entrat en vigor nous principis d'exempció fiscal per a la venda d'"immobles".

Propietat nova

Què cal fer amb els objectes comprats després de l'1 de gener de 2016? Aquests béns estan subjectes a diferents normes d'exempció fiscal. De què es tracta?

Per no pagar impostos sobre la venda d'una casa (amb o sense parcel·la, això no és tan important), heu de tenir la propietat de l'article segons l'acord de "compra" durant almenys 5anys.

Això vol dir que si sou propietari de la propietat que es ven durant menys de cinc anys, haureu de transferir íntegrament l'IRPF a les autoritats fiscals. En cas contrari, només queda presentar una declaració d'impostos indicant els ingressos rebuts.

Important: si es ven una casa amb terreny, per beneficis, hauràs de tenir en compte la propietat de cada objecte per separat. Pot resultar que no haureu de pagar l'IRPF per la terra, però haureu de pagar la casa íntegrament. És una situació força normal per a la qual tots els ciutadans moderns haurien d'estar preparats.

Venda d'herència

Algunes persones prefereixen desfer-se dels béns heretats. Per exemple, per la seva inutilitat. Per a què cal preparar-se en aquest cas?

Els impostos sobre la venda d'una casa per herència seran els mateixos que amb una transacció de compravenda normal. Aquests objectes estan subjectes a les mateixes regles que en situacions generals.

Quan es posen en herència, els ciutadans, per llei o per testament, els familiars propers del difunt no paguen impostos. Però quan es ven la propietat en qüestió, l'impost sobre la renda de les persones físiques s'aplica íntegrament.

Quota de venda

Va haver venut la casa per part d'un pensionista? Els impostos s'han de pagar íntegrament. L'edat de jubilació en aquest cas no és una base per a l'exempció de l'impost sobre la renda de les persones físiques.

A la vida real, els béns immobles tenen diversos propietaris. Cada propietari pot vendre la seva part de la propietat. Què passa amb els impostos amb tot això?

NDFL es calcularà tenint en compte la participació del venedor en l'objecte. Si el propietari ven 1/4béns immobles, haurà de pagar el 13% de l'import especificat en el contracte. En aquest cas, l'import no ha de ser inferior al 70% del cost de la mateixa acció segons cadastre.

Si la quantitat de diners rebuda és inferior a l'import segons l'inventari de la part venuda de l'objecte, hauràs d'afrontar un coeficient del 0,7%. El valor cadastral de l'acció es multiplicarà per aquesta xifra, donant lloc a un impost sobre transaccions.

Diversos propietaris

Hem esbrinat quin impost sobre la venda d'habitatges cal transferir al Servei Federal d'Impostos en un cas o altre. I també vam conèixer els principals beneficis fiscals. No és tan difícil omplir-los.

Com hem dit, els immobles mostren cada cop més diversos propietaris. Amb el procediment de càlcul de l'impost a l'hora de vendre una acció, també queda tot clar. Però, què passa si la propietat es ven sencera?

Suposem que tots els propietaris de l'objecte accepten revendre la seva propietat. Què passarà amb els impostos?

Cada propietari transferirà un impost independent al Servei Federal d'Impostos, calculat en proporció a la part de la propietat assignada a l'objecte. No és molt convenient, però no hi ha altres opcions.

En conseqüència, com més petita sigui la quota d'un ciutadà, menys s'haurà de transferir al Servei Federal d'Impostos com a impost per a un contracte de compravenda.

Important: per a l'esmentada transacció, cada participant en la transacció informarà a les autoritats fiscals per separat.

Procediment per fer ofertes

Hauràs de pagar impostos per la venda d'un habitatge nou quan la propietat sigui inferior a 5 anys (o 3 siocorregut abans de l'2016-01-01). Considereu tot el procediment amb més detall.

Les instruccions per pagar l'impost per la venda d'"immobles" tenen aquest aspecte:

1. Conclou un acord de compra i venda. És millor fer-ho en presència d'un notari o al MFC.
2. Recolliu un determinat paquet de documents. Ens trobarem amb ell més tard.
3. Crear declaracions d'impostos en forma d'IRPF de 3 persones. Pots fer-ho tu mateix o contactar amb empreses especialitzades que ajudaran els venedors per una tarifa.
4. Amb el seu temps, sol·liciteu-vos al Servei Federal d'Impostos del lloc d'inscripció o estada temporal amb la notificació i els certificats preparats per endavant.
5. Transferiu diners per la quantitat prescrita a l'autoritat fiscal local abans de l'hora especificada anteriorment. És recomanable guardar el rebut o rebut. Poden ser útils si el Servei Federal d'Impostos troba errors o sorgeixen preguntes sobre la transferència de l'impost sobre la renda de les persones físiques per a la propietat.

Això és tot. Si us prepareu amb antelació per als processos, podeu reduir totes les molèsties al mínim. Els ciutadans conscients, per regla general, no tenen problemes amb els impostos i els informes.

Documents a sol·licitar al Servei Federal d'Impostos

Vam descobrir com pagar l'impost per la venda d'una casa amb parcel·la. I què és útil dels documents per a l'execució de la tasca? La declaració d'impostos simplement no s'acceptarà sense certs certificats.

Avui, el venedor d'"immobles" ha de portar amb ell:

• formulari de l'impost sobre la renda de 3 persones;
• còpia i acord de venda de propietat original;
• extracte de USRN;
• rebut de diners oqualsevol altre document que confirmi la transferència de fons per a la transacció;
• ID del sol·licitant;
• certificats que confirmen els costos principals de l'objecte venut;
• certificats de titularitat de la propietat (testament, declaracions d'herència, donacions, etc.).

Això és tot. Com demostra la pràctica, els propietaris de propietats conscients no tenen cap problema amb la venda de la seva propietat. La declaració de la renda també és fàcil.

Com calcular els impostos correctament

Algunes persones es pregunten com calcular l'import aproximat dels impostos sobre la venda d'una casa o una altra propietat. És bastant difícil fer-ho pel teu compte. Sobretot si l'objecte té diversos propietaris.

L'ideal és que us poseu en contacte amb el Servei Federal d'Impostos i hi obtingueu la informació rellevant. Les quantitats aproximades (i de vegades exactes) de l'impost sobre la renda personal ajuden a calcular calculadores d'impostos especials.

Treballar amb aquest servei és el següent:

1. Vés al lloc web de la calculadora d'impostos.
2. Seleccioneu els paràmetres del proper pagament.
3. Premeu el botó "Calcular".

L'import del proper pagament apareixerà a la pantalla. Ràpid, fàcil, còmode i totalment gratuït!