Operacions d'efectiu i crèdit dels bancs. Tipus d'operacions bancàries

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Un banc com a institució comercial pot oferir als clients un gran nombre de serveis financers, però al mateix temps, es realitzaran 2 tipus d'operacions principals: efectiu i crèdit. Quina és l'especificitat d'ambdós? Què es pot derivar de la importància d'ambdós tipus d'operacions pel que fa al desenvolupament d'una entitat de crèdit?

Especificacions de les transaccions en efectiu als bancs

Què són les transaccions bancàries en efectiu? Aquests inclouen l'acceptació d'efectiu i altres objectes de valor de clients d'entitats financeres, així com l'emissió dels actius rellevants a ells o a altres ciutadans sol·licitants. La caixa d'un banc sovint es considera un dels actius més líquids d'una institució, però es classifica com a de baixos ingressos. L'objectiu principal de les operacions en qüestió és l'organització d'un sistema d'atenció al client per a una entitat de crèdit. La circulació de fons en aquest cas està regulada per regulacions emeses principalment pel Banc Central, que té la condició de centre nacional d'emissions.

Les transaccions en efectiu dels bancs russos es troben entre les àrees d'activitat econòmica més importantsinstitucions pertinents. En acceptar fons de clients: persones físiques, persones jurídiques, l'organització augmenta les reserves disponibles, que posteriorment es poden utilitzar per dur a terme activitats altament rendibles, principalment relacionades amb l'emissió de préstecs: privats, corporatius. El banc pot rebre ingressos addicionals de la facturació d'efectiu, per exemple, cobrant una comissió per l'emissió de fons en determinats casos (per regla general, es tracta de la retirada dels ingressos de la liquidació i dels comptes d'efectiu de les empreses).

Les transaccions en efectiu dels bancs es realitzen d'acord amb els principis següents:

- la rotació de fons es realitza d'acord amb les normes adoptades pel Banc Central de la Federació Russa;

- es col·loca efectiu en comptes interns d'una entitat de crèdit;

- l'establiment de límits de saldo s'implementa d'acord amb la normativa aprovada.

Hi ha una subespècie especial de transaccions en efectiu: les que les realitza el regulador, el Banc Central. Serà útil estudiar-ne les especificitats amb més detall.

Transaccions en efectiu del Banc de Rússia

Així, no només els bancs comercials realitzen transaccions en efectiu, sinó també el regulador de crèdit, el Banc Central de la Federació Russa. Es porten a terme com a part del servei d'institucions privades sobre la base d'un contracte. Aquestes operacions permeten:

- optimitzar el flux de caixa d'una entitat de crèdit comercial;

: garanteix la ràpida liquidació dels comptes de clients propietat de persones físiques o jurídiques;

- per dur a terme la transferència oportuna de fons als bancs amb límitrequisits.

La solució de cadascuna de les tasques del Banc Central de la Federació de Rússia requereix que el regulador segueixi les normes oficials de la llei o les regulacions locals. Considerat què constitueixen les operacions d'efectiu d'un banc que exerceix funcions de control i supervisió en el mercat creditici i financer, estudiarem les particularitats d'aquests tràmits que duen a terme les entitats comercials.

Transaccions en efectiu en entitats de crèdit comercial

Els bancs privats realitzen transaccions en efectiu que tenen com a objectiu atendre els clients: persones físiques o jurídiques. En aquest cas, s'apliquen les regles emeses pel regulador, el Banc Central de la Federació Russa. Les principals operacions dels bancs, que es realitzen en el segment comercial del sector creditici i financer, es resumeixen:

- per acceptar efectiu;

- per emetre efectiu.

El primer grup d'operacions suposa que el client o soci de la institució transfereix efectiu:

- al caixer;

- col·leccionistes que posteriorment transfereixen fons al banc;

- a organitzacions associades, que després transfereixen efectiu a una entitat de crèdit mitjançant transferència bancària.

Els diners s'emeten en la majoria dels casos directament a la caixa d'una entitat financera. Si una entitat legal requereix diners en efectiu, es pot rebre sobre la base de documents acreditatius que confirmen la despesa objectiu dels fons.

Funcions de caixa

Els bancs que duen a terme operacions en efectiu compten amb especialistes que en tenencompetències en aquest tipus d'activitats - caixers. Són els responsables del càlcul correcte dels imports a rebre dels clients, o, per contra, de l'emissió, abonar-los al compte i certificar amb la documentació necessària. El caixer també ofereix un emmagatzematge segur dels fons, utilitzant, per exemple, una caixa forta. La feina d'un especialista del perfil corresponent també està molt estrictament regulada per llei.

Restriccions a les transaccions en efectiu

La legislació russa preveu una sèrie de restriccions sobre l'ús de pagaments en efectiu. Per tant, les transaccions en efectiu en efectiu dels bancs en comptes propietat de persones jurídiques només es poden dur a terme subjectes als límits d'import establerts legalment. Al seu torn, aquestes transaccions dins dels comptes de les persones físiques, així com en els acords entre ciutadans i organitzacions, generalment es poden realitzar lliurement, sense tenir en compte l'import d'efectiu.

Ús de CCP en transaccions en efectiu

L'aspecte més important de les operacions a considerar és l'ús de caixes registradores, és a dir, caixes registradores. Aquest tipus d'infraestructura és en la majoria dels casos obligatòria a l'hora d'acceptar i emetre fons als bancs. Una CCP utilitzada per una entitat financera ha d'estar registrada, en primer lloc, i, en segon lloc, garantir el càlcul correcte de les transaccions. Es pot assenyalar que el CCP també s'utilitza en els casos en què el client paga alguna cosa amb una targeta de plàstic, sense cobrar.

Les operacions considerades dels bancs es realitzen tenint en compte les normes que conformen la disciplina de caixa. Estudiem-losdetalls de les característiques.

La disciplina de l'efectiu a les liquidacions: quina és la seva especificitat?

Les normes que formen la disciplina d'efectiu poden ser:

- emès pel regulador;

- desenvolupat pel banc tenint en compte els interessos dels inversors, gestors, sempre que no contradiguin les disposicions reflectides a les fonts oficials.

Aquestes normes estableixen:

- el procediment general per a les transaccions en efectiu del banc;

: regles d'emmagatzematge i transport d'efectiu.

Les normatives rellevants es consideren força estrictes. A les entitats financeres, la comptabilitat de les operacions (tant bancs privats com públics) es realitza si hi ha la infraestructura necessària per mantenir la disciplina de tresoreria. La seva presència és un dels criteris perquè el regulador emeti una llicència a una entitat financera. El banc no té dret a treballar sense el permís adequat.

Hi ha un gran nombre d' altres criteris que predeterminan la legitimitat de tenir una llicència per part d'una entitat de crèdit. Entre aquests - l'observança estricta de la disciplina en efectiu, així com les disposicions de la llei que regula les transaccions en efectiu. En aquest cas, és clar, els indicadors econòmics de la institució són de gran importància, però la qualitat de la gestió del capital bancari està determinada en gran mesura pel grau de compliment de la disciplina de l'efectiu. Les qualificacions dels especialistes que treballen a l'organització, les capacitats de la seva infraestructura i l'eficàcia del sistema de gestió són importants aquí.

Caixer -l'element principal de la infraestructura necessària perquè el banc pugui dur a terme les operacions en qüestió. Normalment es presenta en diverses varietats, que depèn de l'escala de l'entitat financera, les característiques dels serveis que ofereix. Estudiem les especificitats del treball de les caixes bancàries amb més detall.

Característiques de l'organització del treball de les caixes

Les principals operacions de liquidació dels bancs relacionades amb la circulació d'efectiu es duen a terme en el marc dels següents tipus principals de caixes:

- crèdit (accepten diners en efectiu de clients o socis);

- consumibles (s'hi emeten efectiu);

- canvi;

- recalculadores d'efectiu.

La implementació de determinades transaccions en efectiu només és possible sobre la base de documents de suport interns. Són emesos per un empleat del banc, la majoria de vegades per un caixer. Aquests documents es poden certificar addicionalment amb un segell, altres elements que acreditin l'autenticitat de la font utilitzada. Sovint, les operacions de liquidació dels bancs s'implementen de manera única.

Probablement, la majoria dels bancs moderns tenen els seus propis caixers automàtics, a través dels quals s'emeten fons als seus clients automàticament. Aquest procediment suposa que els clients de l'entitat financera disposen de targetes de plàstic emeses pel banc.

És possible emetre efectiu des d'un caixer automàtic d'una institució als ciutadans que tinguin a les mans targetes emeses per un altre banc. En aquest cas, la institució corresponent pot guanyar méscobrant una comissió per atendre clients d' altres organitzacions. Però aquest tràmit només és possible si la targeta de plàstic permet utilitzar un d'aquests sistemes de pagament que és compatible amb el banc que proporciona al caixer automàtic la funció d'adquisició.

Junt amb els caixers automàtics, les entitats financeres també utilitzen activament terminals de pagament per, al seu torn, acceptar diners en efectiu dels clients i acreditar-los als seus comptes. El següent grup més important d'operacions comercials del banc - les transaccions de crèdit. Considerem les seves especificitats amb més detall.

Especificitat de les operacions de préstec

Les operacions de crèdit dels bancs, ja que és fàcil de rastrejar, a partir del seu nom, s'associen a préstecs concedits per les institucions respectives. Són relacions jurídiques fixades en convenis especials amb clients. Com en el cas de les operacions en efectiu, els serveis es poden prestar a persones físiques o jurídiques. Aquest contracte estableix quant presta el banc al prestatari i en quines condicions, en termes d'interessos i període d'amortització.

Hi ha bastants varietats de transaccions de crèdit. Es poden classificar en funció de la seva assignació a un segment determinat. Així, les operacions de crèdit dels bancs es poden connectar amb els mercats:

- préstecs de consum;

- hipoteques;

- préstecs corporatius.

Cada un dels segments marcats es caracteritza per un enfocament especial del banc a la formació de contractes de préstec. Així doncs, a la zonaEls préstecs de crèdit al consum s'emeten als clients durant un període relativament curt, a tipus d'interès força elevats, però, per regla general, sense garantia. Els préstecs hipotecaris solen ser a llarg termini, s'emeten a un tipus d'interès més baix i, en la majoria dels casos, amb garantia en forma de compra d'habitatge. Els préstecs corporatius, especialment quan es tracta de préstecs a les empreses més grans, poden caracteritzar-se pel desig dels bancs i dels prestataris de determinar els termes individuals de l'acord, depenent de l'escala de l'empresa, la seva rendibilitat i l'historial de crèdit..

Un altre criteri per classificar les operacions de crèdit és el format del préstec. Són:

- primària;

- contractes de refinançament enviats.

Préstec principal: una relació jurídica en la qual una persona o organització subscriu un contracte amb un banc per primera vegada o per utilitzar els fons rebuts per resoldre problemes no relacionats amb la devolució dels préstecs existents. Al seu torn, el refinançament és una operació de crèdit, que és una relació jurídica en forma d'un contracte de préstec per emetre fons a una persona per pagar els préstecs existents.

Els bancs comercials i les operacions bancàries, com en el cas dels procediments d'efectiu, estan regulades per les normes del Banc Central de la Federació Russa. Entre els principals instruments d'influència en el mercat de la principal institució financera de l'estat hi ha la taxa clau. En molts aspectes, determina com les organitzacions comercials implementen la política en l'àmbit de les operacions de crèdit. Estudiem les seves característiques amb més detall.

La taxa clau com a principal instrument regulador del Banc Central de la Federació Russa

Moltes operacions del Banc de Rússia poden afectar el mercat de crèdit a escala nacional, però els economistes consideren que l'establiment d'un tipus clau és l'eina més important perquè el Banc Central de la Federació de Rússia influeixi en el finançament. sistema de l'estat. El seu valor determina quin hauria de ser l'interès de crèdit pagat per les institucions financeres privades al Banc de Rússia per l'ús dels fons d'emissió prestats. Aquest indicador, al seu torn, afecta directament el percentatge que una entitat comercial fixarà per als contractes de préstec amb els seus clients.

Com més baix sigui el tipus de referència del Banc Central de la Federació Russa, més actiu serà, per regla general, el mercat de crèdit privat. Una disminució important, a més, sol activar el refinançament, ja que els titulars de préstecs actuals tenen l'oportunitat de tornar a demanar préstecs, però a tipus més baixos.

El Banc Central acostuma a fixar una taxa clau elevada en cas d'una situació problemàtica a l'economia estatal. Al seu torn, la millora dels indicadors a nivell macroeconòmic pot predeterminar el descens de l'indicador corresponent. Això pot provocar un augment de la demanda de préstecs de persones físiques o jurídiques. En alguns estats, la taxa clau és mínima o fins i tot negativa. Això es deu al desig de les autoritats monetàries d'augmentar al màxim la capitalització de l'economia.

Si el mercat de crèdit en un moment donatralenteix, llavors la direcció del banc pot intensificar el treball relacionat amb el desenvolupament de serveis d'efectiu per als clients. La solució d'aquest problema es pot facilitar pel fet que els tipus habituals d'operacions bancàries que considerem estan en molts casos interconnectats. Estudiem aquest aspecte amb més detall.

Relació entre les operacions d'efectiu i de crèdit dels bancs

La circulació d'efectiu i l'emissió de préstecs són les principals operacions dels bancs pel que fa a l'obtenció de beneficis. La regularitat de la seva implementació predetermina el fet que sovint es celebrin simultàniament. Un exemple senzill: un banc, després d'haver aprovat la sol·licitud de préstec d'un client, signa un acord amb ell i li demana que vagi al caixer per rebre efectiu. Si una persona elabora una targeta de crèdit, potser, tenint-la a la mà, voldrà treure diners en un caixer automàtic. Posteriorment, una persona haurà de dipositar diners en efectiu al seu compte de crèdit per reemborsar el préstec o a la targeta amb la mateixa finalitat.

El fet que un banc utilitzi la mateixa infraestructura per donar servei als clients amb préstecs que s'utilitzen per a transaccions en efectiu estàndard pot tenir un paper positiu en la diversificació del model de negoci d'una entitat financera. Si un banc troba dificultats per promocionar productes de crèdit, tindrà oportunitats de desenvolupar activitats relacionades directament amb els serveis d'efectiu.

CV

Per tant, hem considerat quines són les principals operacions monetàries dels bancs: efectiu i crèdit. El primer - proumolt líquid, però poc rendible. Les transaccions en efectiu d'un banc generen ingressos principalment a partir de les comissions cobrades per l'entitat de crèdit. Indirectament, predeterminan l'aparició de beneficis per la formació de reserves bancàries que es poden utilitzar en altres àrees d'activitat. Les segones operacions, per contra, poden augmentar significativament la capitalització d'una entitat financera. Un banc, després d'haver emès un préstec, sol esperar obtenir un benefici força elevat, però hi ha la possibilitat que el client no pugui pagar el préstec a causa de dificultats financeres.

Quines operacions bancàries tenen prioritat pel que fa a la implantació del model de negoci en un moment determinat ho estableix la direcció d'una entitat financera. Això depèn en gran mesura del valor de la taxa clau del Banc Central. Com més alt sigui, menys intens és el mercat de crèdit, per regla general, i té sentit que el banc desenvolupi de manera activa àrees relacionades amb l'atenció al client en efectiu.