Què és el lloguer en termes senzills?

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

En l'actualitat, moltes paraules estrangeres han entrat en el nostre discurs quotidià: leasing, màrqueting, coaching i moltes altres. I això està bé. Què és el lloguer (derivat de la paraula anglesa to lease, que es tradueix com a "lloguer") en paraules senzilles? Intentarem explicar-ho a qui estigui interessat en aquest tema. En definitiva, el lísing és el lloguer d'habitatge, equipament o vehicles amb possibilitat de recomprar-lo en un futur. És a dir, es tracta d'un instrument financer que combina perfectament dues possibilitats: arrendament a llarg termini i compra. Llegiu més sobre tots els aspectes d'aquest problema a l'article.

Essència

No saps què és el lloguer? Tot és molt senzill. L'empresa d'arrendament, havent adquirit determinats immobles del venedor (per exemple, béns immobles, equipaments o vehicles), els cedeix durant un llarg període de temps a l'ús del consumidor (és a dir, a un tercer d'aquesta cadena).

Important! És el client (és a dir, el consumidor del servei financer) qui tria el venedor.

Durant tota la vigència del contracte d'arrendamentel client (o l'arrendatari) realitza pagaments de manera constant i sistemàtica, en cap cas no els f alten (en cas contrari pot quedar-se sense mercaderies). Si al final del contracte, el consumidor paga íntegrament el cost del que lloga; així com una determinada quantitat de diners (que s'estipula anteriorment i es registra al document) de l'empresa d'arrendament per a l'oportunitat d'explotar-la, llavors la propietat passa a ser propietat de l'arrendatari legalment.

Aquest instrument financer és extremadament beneficiós per a les petites empreses. En el lloguer, el pagament inicial per la possibilitat d'utilitzar la propietat arrendada és d'un 20-30% del seu valor total. A més, l'organització implicada en l'arrendament, assumeix part dels costos per si mateixa. Al cap de 5 anys (és durant aquest període que es conclouen més sovint els contractes), aquesta petita empresa esdevé l'única i plena propietaria de la propietat que va llogar.

En què és diferent l'arrendament d'un lloguer simple

Què és el lloguer? Utilitzeu temporalment una propietat que pertany al propietari per una quantitat determinada al contracte. Feu pagaments cada mes, però estan exempts del pagament inicial. Al final del període d'arrendament, només heu de tornar l'article llogat al seu propietari i ja està.

Què és, doncs, el lloguer? També és una mena d'arrendament, només amb dret a comprar una propietat o adquirir-la per etapes en plena propietat.

Important! En primer lloc, el lloguer sense pagament inicial és impossible. en-en segon lloc, l'arrendatari pot esdevenir el propietari total de la propietat arrendada només després de la seva completa redempció.

En què és diferent l'arrendament d'un préstec

Tant en el cas d'arrendament com en el cas de préstec, per poder rebre un immoble en ús, el consumidor haurà de realitzar pagaments periòdics prèviament pactats i consignats en el document, que acabaran cobrint la totalitat del cost del objecte del contracte. Això és el que els uneix. Però també hi ha diferències:

• En comprar aquesta o aquella propietat a crèdit, el prestatari es converteix immediatament en el propietari durant la nit. En arrendament, durant tota la vigència del contracte, l'objecte continua sent propietat de l'arrendador i només pot canviar de propietat després d'un temps determinat.
• En el cas d'una operació d'arrendament, no es requereix cap garantia. El crèdit no pot presumir d'això. A més, un pla a terminis llargs per al lloguer redueix notablement l'import dels pagaments i, per tant, permet al consumidor gestionar de la millor manera possible els actius de la seva empresa.

• Una organització de crèdit dóna diners a un prestatari per comprar una propietat determinada. L'arrendador, en canvi, adquireix l'objecte del lloguer i el cedeix a l'ús del consumidor amb dret de reemborsament posterior.
• El cost del servei i manteniment de l'objecte del préstec corre a càrrec del prestatari. En el cas de l'arrendament, totes aquestes activitats poden ser assumides "a les seves espatlles" per l'arrendador. O potser no ho prens, és com estàs d'acord.
• El paquet de documents per obtenir un préstec de manera significativamés gran que amb el lloguer. Sí, i el pagament inicial és molt més alt.
• El tipus d'interès del préstec i el cost final de la propietat (en comparació amb el preu real) són molt més alts que en una operació d'arrendament.

Nota! El cost total de l'actiu llogat és la suma del preu real i el cost de manteniment.

Varietats de lloguer

Depenent de les accions amb què acabi l'operació d'arrendament, n'hi ha dos tipus:

• Financer. L'essència d'aquest tipus rau en el fet que el consumidor es compromet, al final del termini d'arrendament, a rescatar el bé arrendat a un preu determinat especificat en el contracte. És a dir, convertir-se en el seu ple i únic propietari. Per regla general, l'immoble costa a l'arrendatari pel valor residual, que s'obté restant del cost total els pagaments de lloguer ja pagats.
• Operatiu. En aquest cas, s'entén que l'arrendatari paga no pel propi bé arrendat, sinó exclusivament pel seu arrendament. Al final del contracte, la propietat es retorna a l'arrendador.

Hi ha tres tipus d'arrendament financer:

• Parcial. En aquest cas, és l'arrendatari qui paga tots els costos associats al manteniment de la propietat arrendada.
• Complet. En aquest cas, l'arrendador assumeix tots els costos associats al manteniment de l'objecte llogat.
• Internacional (l'acord és celebrat per empreses de Rússia i altres països) o nacional (les parts de l'operació d'arrendament només sónEmpreses russes).

Per a persones individuals

Què és el lloguer per a particulars? En definitiva, es tracta d'un arrendament financer, en el qual una persona pot exercir el dret a comprar o adquirir progressivament un objecte en propietat. I si és més detallat, llavors es veu així:

• .
• La sol·licitud d'un particular és considerada per l'empresa i es conclou un acord amb ell. D'acord amb els termes del contracte, l'arrendador adquireix la propietat indicada per l'arrendatari, i després cedeix l'objecte a l'ús del ciutadà per una taxa determinada i durant un període determinat.
• Al final de la transacció, una persona pot comprar l'actiu arrendat pel seu valor residual o retornar-lo a l'arrendador.

Tot és molt senzill i assequible. És a dir, resulta que l'arrendament per a particulars implica l'entrada de qualsevol ciutadà de Rússia (si ho desitja) en relacions jurídiques d'arrendament, sempre que compleixi tots els termes del contracte..

Documents necessaris per sol·licitar l'arrendament per a particulars

Llista de documents necessaris:

• Un document d'identificació, és a dir, un passaport civil i la seva còpia (totes les pàgines sense excepció).
• Qüestionari completat sense errors.
• Segon document que acrediti la identitat i que tingui una foto disponible (per exemple, un passaport).
• Certificat que indiqui les fonts d'ingressos (per exemple, un contracte de treball o una còpia d'un llibre de treball).
• Un document que indica l'import total dels ingressos durant un període determinat (per exemple, un certificat d'impost sobre la renda de les persones físiques 2).

Nota! Primer: en les relacions jurídiques d'arrendament, l'edat del client no importa. En segon lloc, en el cas d'una transacció d'aquest tipus, els riscos de l'arrendador es redueixen a zero, ja que en cas d'impagament, a l'arrendatari simplement se li denega el lloguer i, en tot cas, l'immoble roman en propietat del prestador del servei.

Lísing per a una entitat jurídica

El lloguer per a persones jurídiques no és més que una relació jurídica entre una empresa i una organització d'arrendament que ofereix equips, vehicles i objectes en un contracte d'arrendament a llarg termini amb dret a comprar-los en el futur.

Es tracta d'un instrument financer molt convenient que permet adquirir ràpidament, sense desviar el capital circulant principal, determinats immobles, reduint així la càrrega fiscal. Aquest factor és el que determina a l'hora d'escollir el préstec bancari o el lloguer.

Documents necessaris per redactar un acord per a una entitat jurídica

A l'hora de redactar un contracte d'arrendament, el paquet de documents inclou còpies del balanç dels darrers cinc períodes d'informació (per ser més precisos, trimestres) amb la marca obligatòria de la Inspecció Tributària, un extracte del Registre.accionistes (si es tracta d'una societat anònima), així com còpies dels documents següents:

• certificats amb la indicació exacta dels comptes oberts de l'empresa;
• certificat de registre a l'autoritat fiscal;
• passaports civils de directius, cap comptable i tots aquells que tinguin dret a signar documents;
• certificats de registre estatal.

Avantatges del lloguer per a persones jurídiques

A l'hora de concloure un acord amb una empresa d'arrendament, les persones jurídiques tenen molts avantatges:

• No requereix grans despeses financeres alhora.
• Molt sovint, els proveïdors de serveis ofereixen bons descomptes per al lloguer.
• La capacitat de producció s'està millorant ràpidament.
• Podeu comptar amb l'ajuda dels proveïdors de serveis pel que fa al despatx de duanes de màquines o equips llogats, així com el seu registre.
• Un sistema força flexible de pagaments acordats que té en compte moltes característiques comercials (per exemple, la seva estacionalitat).
• La càrrega fiscal s'està optimitzant reduint la base imposable.
• El proveïdor de serveis ofereix servei de garantia per a un cotxe en lloguer, equips o maquinària en lloguer.
• Un cop expirat el contracte, l'arrendatari pot retornar l'immoble al proveïdor de serveis, bescanviar l'objecte arrendat de l'arrendament, o bé canviar-lo per un de semblant, però només nou. És a dir, el consumidor té tres opcions sobre com tractar l'objecte.

Què és un contracte

Qualsevol contracte fixa els principals punts d'interacció entre les parts (en el nostre cas, són l'arrendador i l'arrendatari). Aquest document ha d'incloure els elements següents:

• Detalls de les parts de la transacció i números de contacte.
• Descripció completa de l'objecte de la transacció.
• Durada d'un arrendament financer amb dates exactes.
• Procediment per fer pagaments i import del pagament.
• Obligacions de les parts, és a dir, l'arrendador i l'arrendatari.

• En quines condicions es retornarà o bescanviarà la propietat al final de la transacció.
• En quin cas és possible rescindir el contracte.
• Condicions addicionals que depenen de quin és exactament l'objecte del lloguer.
• Penalitzacions.
• Data de signatura del contracte i signatura (amb transcripció) de cadascun dels participants.

Important! El contracte d'arrendament signat s'ha de registrar a Rosreestr.

Sutileses de la matrícula del vehicle

En llogar un cotxe, els punts següents són fonamentals:

Comissió inicial (avançada). S'ha de pagar a nom de l'arrendador fins i tot abans de la transmissió de la propietat a l'arrendatari. Això s'ha de fixar en el contracte. L'import pot ser al voltant del 50% del valor de l'actiu arrendat. Si el consumidor paga una gran quantitat, les autoritats fiscals poden tornar a qualificar el contracte d'arrendament per a un contracte de compravenda (amb quotes perpagaments) amb totes les conseqüències que se'n deriven

Important! L'oferta sense pagament per avançat us hauria d'avisar. Això és extremadament rar.

• Termini de l'arrendament financer. Pot ser d'1 a 5 anys.
• El procediment (és a dir, el calendari) per fer els pagaments mensuals. La seva mida, per regla general, és al voltant del 5-6% del preu total del vehicle.
• Determinació del valor residual de l'immoble. Pot ser del 70 al 80% del preu del cotxe.
• Despeses d'explotació (és a dir, per l'impost de transport, reparacions actuals de vehicles, la seva inspecció tècnica, així com les multes de la policia de trànsit). Tot això pot ser assumit per l'arrendatari. Si aquests costos els paga l'arrendador, el cost del manteniment s'afegirà al cost total dels vehicles.
• Restriccions associades a determinades actuacions en relació amb el tema del lloguer. Es refereix a la prohibició de sortir o exportar vehicles a l'estranger sense l'autorització prèvia i el registre del vehicle com a herència o penyora.
• Retirada de l'objecte d'arrendament. Això pot passar en qualsevol moment (per descomptat, durant el període del contracte d'arrendament) si les condicions contractuals s'incompleixen fins a cert punt. Només d'aquesta manera i res més. Sí, el lloguer de cotxes és un negoci sense compromís.

Nota! En cas de desistiment, no hi haurà tràmits. Ni tan sols esperis. Simplement es retira el vehicle. A més, no es proporciona la devolució dels imports ja pagats.

Possibles sancions. Ells sónpot seguir en cas de dany a la propietat de l'arrendador. I amb raó

El lloguer de cotxes com a instrument financer és conegut des de fa molt de temps. Però, curiosament, eren utilitzats principalment per persones jurídiques. Segons molts especialistes del mercat de l'automòbil, ara és el moment en què els particulars comencen a establir relacions jurídiques d'arrendament. Perquè no? A més, el lloguer de cotxes per a particulars té molts avantatges.

Sutileses de registre d'immobles en arrendament

Aquest servei tot just comença a guanyar popularitat. Encara que abans la llei no prohibia l'ús de béns immobles com a objecte d'arrendament (per exemple, una casa rural fora de la ciutat, un apartament o fins i tot locals no residencials). A més, el cost de l'objecte pot arribar als 50 milions de rubles i la durada del contracte pot ser de deu anys. Actualment, la rellevància de l'arrendament de béns immobles està associada al fet que s'ha posat a disposició dels particulars. La vida no s'atura.

Els bancs van començar a oferir a les persones el lloguer d'habitatges, el procediment de registre del qual no és molt diferent d'un contracte estàndard. Per entendre què és l'arrendament immobiliari, mirem l'algorisme d'accions en aquestes relacions jurídiques:

• El consumidor troba una propietat adequada.
• El banc, a partir de la sol·licitud del client, adquireix un habitatge amb fons propis i el transfereix a l'arrendatari en un contracte d'arrendament financer.
• Un cop expirat l'acord, el consumidor compra l'immoble al residucost.

Important! La devolució de la propietat només es pot fer en cas d'insolvència econòmica de l'arrendatari. En cas d'aquestes situacions, es conclouen inicialment dos contractes amb el client: un de compra d'habitatge amb pagament ajornat i el segon, que preveu un arrendament a llarg termini d'immobles i amb la seva compra en el futur.

En tancament

El lloguer d'equips, vehicles o béns immobles, a diferència del préstec bancari, és un instrument financer bastant eficaç que et permet desenvolupar el teu negoci. Amb ell, podeu ampliar la capacitat de producció i introduir noves tecnologies a la producció. Per descomptat, en aquestes relacions jurídiques hi ha una certa especificitat dels assentaments d'arrendament comptable, que depenen totalment dels termes del contracte.