Què cal pagar impostos a la venda de cotxes?

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Un cotxe per a alguns residents de la Federació Russa té el paper de propietat vital. Però de vegades és hora de desfer-se del vehicle. Per exemple, si el propietari té previst comprar un vehicle nou. He de pagar impostos per la venda d'un cotxe? I si és així, com fer-ho? Quins són els beneficis en aquest o aquell cas? En respondre aquestes preguntes, una persona pot vendre fàcilment els seus béns mobles. En cas contrari, poden sorgir problemes greus amb l'FTS. Estan carregats de determinades sancions. En parlarem més endavant.

Dret o obligació?

Primer, considereu els punts clau del tema. He de pagar l'impost sobre les vendes de cotxes?

Segons la legislació vigent a Rússia, quan obté beneficis, un ciutadà està obligat a pagar impostos a l'escala establerta. L'import exacte depèn dels diners transferits.

Es tracta de l'impost sobre la renda. I, per tant, idealment, quan es ven una propietat (inclòs un cotxe), el propietari cedeix part dels ingressos a la tresoreria estatal. És el deure del contribuent.

No obstant això, la fiscalitat sobre la venda de vehicles i béns immobles no sempre es produeix. Condicions preferents a Rússiaen matèria d'impostos fa temps que estan presents. I gairebé tothom els pot utilitzar. Una mica més endavant esbrinarem quan i com està permès no pagar per la venda de la propietat.

Import dels pagaments

Quin impost sobre la venda d'un cotxe transferirà un ciutadà? Es tracta de l'IVA. Per a diferents categories de població, l'import de les deduccions serà diferent. Sobretot quan es tracta de números concrets.

Hem esbrinat a quin impost està subjecta la venda d'un cotxe. L'import dels pagaments es determina de la següent manera:

• 13% de l'import del contracte - per a residents a la Federació Russa;
• 30% dels fons rebuts - per a ciutadans estrangers.

No es pot donar informació més precisa. Després de tot, com ja s'ha dit, s'estableix un impost específic sobre la venda d'un cotxe en funció del valor de la propietat.

Data de venciment

Fins quan he de pagar els impostos?

En aquesta qüestió, tot és molt més senzill del que sembla. L'IRPF de les persones físiques s'abona abans del 15 de juliol de l'any següent a aquell en què es conclou l'operació. És a dir, si vens un vehicle l'any 2017, hauràs de pagar-lo abans del 2018-07-15. Aquesta regla està regulada pel codi fiscal de RF.

És important recordar que una persona ha de declarar els seus ingressos abans de pagar impostos. Això es fa presentant una declaració a l'autoritat local del Servei Federal d'Impostos. La declaració del benefici de la població es duu a terme fins al 30 d'abril de l'any següent al període en què els diners de la transacció es van transferir al venedor.

Conseqüències de l'impagament

Quan celebreu un contracte de venda d'un cotxe, pagueu impostosgairebé sempre ho haurà de fer. Però hi ha excepcions. Ens trobarem amb ells més tard.

Primer, anem a conèixer de què està carregada l'ocultació de la renda i l'impagament de l'IRPF. Un ciutadà pot fer front a les sancions següents:

• penalització de fins a un 20% de l'import del deute, si es va produir la denúncia, però els diners no s'han transferit;
• penalitzacions acumulades;
• penalització fins al 30% del pagament si no es presenta la declaració.

A més, es pot trucar al propietari al Servei Federal d'Impostos per escriure una nota explicativa. Tot això comporta molts problemes. Per tant, és millor conèixer els fonaments de la legislació fiscal russa. Aleshores, no hi haurà problemes en vendre un cotxe.

Nou propietari i venda de vehicles

Quant impost sobre les vendes de cotxes hauré de pagar? Els ciutadans de la Federació Russa paguen el 13% de l'import segons l'acord de compra. En cap cas hi haurà un pagament inferior.

Ara mirem diferents escenaris. Suposem que una persona ha comprat un vehicle i el vol vendre. El cotxe és propietat del venedor des de fa menys de 3 anys. Què llavors?

En aquest cas, l'ideal és que hi hagi impostos. Segons la legislació vigent, l'impost sobre la venda d'un cotxe de menys de 3 anys es grava sense f alta. S'haurà de regalar el 13% dels ingressos.

Propietat i venda a llarg termini

I què fer si el vehicle és propietat d'una persona durant més de 36 mesos? Aquesta opció és més habitual a la vida real.

Els impostos sobre la venda d'un cotxe amb més de 3 anys de propietat no ho fancarregat. Aquest és un tipus de benefici amb el qual tothom pot comptar. El més important a recordar és que 36 mesos caducaran el mateix dia després de la compra del cotxe.

És a dir, si l'endemà de l'operació de venda de béns mobles vencen 3 anys complets, l'antic propietari del vehicle haurà de pagar l'impost íntegrament. I en el cas de la conclusió de l'operació l'endemà després de l'expiració dels 36 mesos - no.

Moltes persones prefereixen esperar el període especificat i només després vendre el cotxe. Aquesta tècnica s'utilitza sovint amb béns immobles per evitar impostos.

Petites quantitats

Quant es grava quan es ven un cotxe? Hi ha cap avantatge en aquest sentit?

Sí. El cas és que hi ha condicions preferents que permeten als propietaris no transferir l'IRPF per a una transacció. Les regles s'aplicaran encara que el cotxe hagi estat propietat durant menys de 36 mesos.

Per exemple, l'import de l'impost sobre la venda d'un cotxe serà zero si la quantitat de diners transferida en virtut del contracte no supera els 250.000 rubles. Aquests fons no estan subjectes a l'impost sobre la renda de les persones físiques sota cap circumstància.

És a dir, l'impost sobre la venda d'un cotxe no s'aplica a les transaccions per a les quals un ciutadà no rep més de 250 mil rubles. Molt sovint, es produeix una alineació similar en relació als cotxes antics.

Pèrdues per al propietari

Però això no és tot. Hi ha altres avantatges relacionats amb el tema que s'està estudiant.

Vam saber quan la venda d'un cotxe està lliure d'impostos. L'última excepció sóntransaccions fetes amb pèrdues per al propietari. Estem parlant d'un venedor de béns mobles.

En altres paraules, si una persona comprés un cotxe per 3 milions de rubles i el vengués per 2.000.000, no caldria pagar impostos. En tot cas, el venedor estarà exempt de l'IRPF. El benefici està relacionat amb el fet que una persona inicialment fa un tracte amb pèrdues, de fet, sense rebre beneficis reals.

Com reduir les tarifes

A Rússia, hi ha molts secrets que ajuden a reduir legalment l'impost sobre les vendes de cotxes. De què es tracta exactament?

Per exemple, un venedor de béns mobles pot reduir l'import de l'IRPF sobre les quantitats destinades al manteniment i servei d'un cotxe. El més important és demostrar que els costos els va incórrer l'anterior propietari del vehicle.

En determinades condicions, podeu fer una deducció fiscal. Els ciutadans que treballin oficialment tenen dret a un reemborsament del 13% de les despeses ocasionades en vendre el vehicle.

Documents per reduir el pagament

Es cobrarà Impost sobre la venda d'un cotxe (menys de 3 anys de propietat), però es pot reduir. Utilitzem el cost de manteniment del cotxe.

El propietari-venedor no només haurà de presentar una declaració al Servei Federal d'Impostos a temps, sinó també presentar:

• passaport;
• acord de venda;
• documents per al cotxe;
• rebuts de reparacions;
• controls per a la compra de recanvis i peces del vehicle;
• acord de manteniment.

Aquest és el paquet principal de documents que ajudarà a reduir l'impost al finalcom a resultat. Fem una ullada a la deducció a continuació. El primer pas és esbrinar com presentar la declaració d'impostos.

Sobre la presentació d'una declaració

L'import de l'impost en vendre un cotxe es calcula tenint en compte els beneficis obtinguts en virtut del contracte. Per fer-ho, haureu de presentar una declaració en forma de 3-NDFL.

El document corresponent sempre s'envia al Servei Federal d'Impostos, tant si al final ha de pagar impostos com quan s'utilitza els beneficis.

El venedor haurà d'actuar així:

1. Recollir un paquet de papers de la forma establerta. La seva llista es presenta a continuació.
2. Ompliu el formulari de l'IRPF de 3 persones.
3. Envieu un paquet de documents a l'autoritat local del Servei Federal d'Impostos (segons el registre del venedor) dins dels terminis establerts per la llei.

Això és tot. No hi ha res difícil en això. Pots donar vida a la idea:

• personalment;
• per correu;
• en format electrònic (al lloc web del Servei Federal d'Impostos o a "Serveis estatals").

Avui, una apel·lació personal a l'oficina d'Hisenda és la més demandada. Per tant, ens centrarem en aquest escenari.

Si utilitza la presentació electrònica, l'usuari farà:

1. Introduïu el servei del Servei Federal d'Impostos o "Serveis Públics".
2. Troba un servei de presentació d'impostos sobre la renda.
3. Empleneu el formulari de sol·licitud seguint les indicacions a la pantalla.
4. Si és possible, adjunteu captures de pantalla/fotos de papers de bona qualitat disponibles.
5. Feu una cita amb el Servei Federal d'Impostos.

Només queda venir el dia assenyalat a l'oficina d'Hisenda amb un paquet de papers premuntat. No cal res més. No tot és aixídifícil que sembli al principi.

Documents per a la declaració

Presentar una declaració té un paper important en la fiscalitat quan es ven un cotxe. Aquest és un moment clau que afecta la situació en el seu conjunt.

Per enviar el formulari d'impost sobre la renda de 3 persones al Servei Federal d'Impostos, cal que prepareu una sèrie de documents. El concessionari de cotxes necessitarà:

• carnet d'identitat;
• acord de venda;
• rebut de la recepció de diners per a la transacció;
• documents per al cotxe;
• contracte de compra/donació/herència del vehicle al venedor;
• altres documents per ajudar a reduir o eliminar l'impost.

Com mostra la pràctica, la preparació de documents no suposa cap molèstia. A més, és millor adjuntar una còpia del passaport del comprador. Aquesta tècnica us estalviarà de qualsevol problema en el futur a l'hora d'estudiar la documentació del Servei Federal d'Impostos. Estarà clar qui va comprar el cotxe i a qui.

Impostos de transport

Hi ha un altre problema que preocupa molts ciutadans a l'hora de comprar un cotxe. En particular, si s'adquireix un vehicle a les mans, és a dir, s'adquireix un cotxe usat.

Aquest és un impost de transport. Quan vens un cotxe, l'has de pagar o no? I quant de temps haurà de pagar l'antic propietari pels béns mobles venuts?

Directament quan ven un cotxe, el venedor no ha de pagar impostos de transport. Però al final es tindrà en compte el moment de la transacció a l'hora de calcular l'import de la propietat del cotxe.

Un any més després de la venda del vehicle, l'antic propietari del moblela propietat transferirà l'impost sobre transports. Aquest fenomen està relacionat amb el fet que els contribuents paguen la propietat un any després de la seva adquisició. Això vol dir que quan es ven un cotxe el 2016, l'impost de transport es paga per darrera vegada el 2017. Aquest serà el pagament de l'any anterior.

Hi ha una funció més a la qual val la pena prestar atenció. Aquest és el procediment per calcular l'impost sobre transports. En vendre un vehicle, el venedor, un any després de la conclusió de la transacció corresponent, pagarà l'esmentada transacció, però en una quantitat inferior a l'habitual. L'import de l'impost de transport quan es ven un cotxe es calcula tenint en compte els mesos complets de propietat del vehicle.

Important: l'arrodoniment a un mes s'efectua si el propietari ven el cotxe el dia 15 o després. En cas contrari, el temps de retenció disminueix.

Suposem que la transacció es va fer el 16 de juny de 2016. Aleshores, el venedor pagarà l'any 2017 l'impost sobre el cotxe, calculat per 6 mesos. Si l'operació de venda es realitza el 14 de juny, caldrà pagar 5 mesos. Tot això no és tan difícil d'entendre.

Data de venciment per pagar l'impost sobre vehicles

Ara unes quantes paraules sobre quant de temps has de pagar l'impost de transport. Més precisament, quan els ciutadans han de pagar els béns mobles venuts no segons la declaració.

Les notificacions del pagament de les taxes de transport s'envien, per regla general, abans de l'1 de novembre de l'any següent al període d'adquisició (o venda) de l'immoble. I el pagament del rebut és necessari fins a l'1 de desembre inclòs. A partir del 2 de desembrecàlcul de la sanció. I els pagaments corresponents no afectaran el nou propietari del cotxe.

Consell per als propietaris

La venda d'un cotxe no està gravada si un ciutadà ven una propietat que posseeix durant més de 3 anys o quan fa una transacció per un import no superior a 250 mil rubles. Aquests són els escenaris més habituals.

Aquí teniu consells per ajudar els ciutadans a preparar-se per pagar impostos quan venen vehicles:

1. Conserveu tots els documents que indiquen la compra de la màquina i el seu contingut. Aquests documents seran útils a l'hora de declarar els ingressos.
2. Si una persona vol vendre un cotxe que fa una mica menys de 3 anys, és millor esperar una mica. Després de 36 mesos de propietat, no hi haurà impostos per a la transacció.
3. Quan pagueu, assegureu-vos de demanar al comprador una còpia del passaport, així com emetre un rebut per rebre els fons.
4. Prepresentació de declaracions d'IRPF i pagament dels impostos deguts. Els retards estan carregats de costos addicionals a llarg termini.

És important recordar que la verificació de les transaccions per a la venda de cotxes la fa el Servei Federal d'Impostos amb molta rapidesa. Aquestes operacions es registren a la policia de trànsit quan es registren vehicles per a un nou propietari. Per tant, no hauríeu d'amagar els ingressos. I també busqueu solucions alternatives per esquivar impostos.

Resultats

Hem descobert totes les característiques de la fiscalitat en fer transaccions per a la venda de cotxes. Ara aquest tema no causarà cap problema. Sobretot si us prepareu amb antelació per a les operacions.

L'ideal és que els ciutadans paguin impostos sobre els cotxesa la venda de la propietat corresponent. Però en determinades circumstàncies no hi ha impostos. Els principis descrits s'apliquen a tot el territori de la Federació Russa sense excepció. Per tant, només en casos excepcionals es podrà estar exempt d'impostos per a una transacció.

A partir de l'anterior, podem concloure que el venedor del vehicle s'haurà de centrar en els següents límits de temps:

• enviament de la declaració - fins al 30 d'abril;
• pagament de l'IRPF en virtut del contracte - fins al 15 de juliol;
• recepció d'avisos fiscals sobre l'impost de transport - fins a l'1 de novembre;
• pagament de l'impost sobre el cotxe - fins a l'1 de desembre.

En tots els casos, s'implica l'any següent al període de la transacció. No cal fer els pagaments corresponents a l'instant. Podeu prendre el vostre temps amb aquestes tasques. El més important és complir el temps assignat. Amb una preparació oportuna, no és tan difícil.