Curs d'alfabetització financera: quina diferència hi ha entre un pagaré i una fiança

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Els valors (factures, bons) per a la majoria dels clients bancaris són una cosa incomprensible. En la majoria dels casos, passen desapercebuts. En aquest article, parlarem de com es diferencia un pagaré d'una obligació i de com funcionen aquests documents.

Què és un pagaré

Una lletra és una garantia que confirma les obligacions de deute del deutor (lliurador) amb el creditor (titular de la lletra). S'ha d'especificar l'import del deute, la data i el lloc de devolució de l'obligació. Totes les factures bancàries es fan en un paper especial, que és difícil de falsificar o fer canvis. La factura ha de contenir els detalls següents:

1. Capçalera que indica el tipus de factura bancària.
2. Text de la comanda.
3. Dades personals d'una persona o detalls d'una entitat legal.
4. Import degut i interessos (si n'hi ha).
5. Lloc d'amortització del deute.
6. Venciment del deute.
7. Data.
8. Firma del calaix (deutor).

Una lletra de canvi pot ser emesa per qualsevol ciutadà capaç que hagi complert la majoria d'edat, oentitat. Però aquest document no és emès per les autoritats executives.

Els pagarés es divideixen en dos tipus. La primera és senzilla (quan la lletra obliga a pagar el deute directament al creditor).

Segon - transferible (quan el deute s'haurà de pagar no al creditor, sinó a un tercer).

Àrees d'aplicació

La factura es pot utilitzar en diferents àrees de l'activitat financera:

1. Pagament de béns i serveis. És a dir, un deute es pot transferir d'una persona a una altra. Aquest ús del pagaré és popular tant a les petites com a les grans empreses.
2. Els bancs utilitzen el document per recaptar capital i préstecs. En aquest cas, el deute es pot transferir o vendre a tercers.

Diferències entre un pagaré i una IOU

Pot semblar que un pagaré i un acord d'obligació són el mateix. Però aquests documents tenen una sèrie de diferències legals importants. Un pagaré es pot redactar en forma lliure, mentre que una lletra de canvi s'omple en un formulari d'un determinat formulari. Les obligacions del projecte de llei són més estrictes. Només es refereixen als diners i ignoren el tema de la transacció. El rebut ha d'indicar l'import del deute i una descripció de la transacció.

Definició d'un vincle

Un bon és un instrument de deute que es pot emetre. Aquest document confirma el fet que l'empresa que va emetre el bon (l'emissor) va rebrediners d'un ciutadà. I obliga a pagar el deute juntament amb interessos (cupons) en el termini acordat. El tipus d'interès dels bons pot ser variable o fix. No canviarà amb el temps. L'adquisició de bons comporta menys riscos financers que l'adquisició d'accions de l'empresa. Això es deu al fet que les accions poden generar guanys i pèrdues. Els bons aporten beneficis al seu titular. Però, a diferència de les accions, no donen cap dret de propietat a l'empresa. En cas de liquidació de l'emissor, el titular de l'obligació rep un dret preferent sobre el patrimoni de la societat. Què vol dir? Si l'organització que va emetre els bons es liquida, primer es pagaran els deutes dels bons.

Classificació de bons

Els bons difereixen pel tipus, la forma d'emissió, el període de circulació i altres característiques. Considerem aquesta classificació amb més detall.

Per emissor, els bons es divideixen en:

• corporatiu (emès per societats anònimes i grans empreses);
• municipal (emès pels governs locals);
• govern (bons de préstecs federals per a persones);
• estranger (emès per empreses estrangeres).

Segons el formulari d'alliberament:

• documental (formularis impresos en paper especial de manera tipogràfica);
• sense certificar (presentat com a documents electrònics).

Per tipus de pagament:

• cupó (durant el període de validesaels bons es paguen ingressos per interessos);
• descompte (sense ingressos per interessos);
• amb el pagament dels ingressos al venciment.

Per venciment:

• a curt termini (venciment fins a un any);
• mig termini (vàlid d'1 a 5 anys);
• a llarg termini (de 5 a 30 anys);
• perpetu (venciment de 35 anys).

Característiques clau dels bons

Abans de comprar un bon d'una empresa, heu de tenir en compte els principals paràmetres de la seguretat:

1. Moneda. Els bons es poden emetre en qualsevol moneda. D'això dependran els ingressos per interessos i el benefici final de la garantia.
2. Valor facial. És a dir, l'import que és igual al valor nominal del bon es transfereix a l'emissor.
3. Data d'emissió i data de venciment.
4. Taxa del cupó.

En què es diferencia un pagaré d'una obligació

Malgrat que un pagaré i una obligació són papers de tipus de deute, tenen una sèrie de característiques distintives. Considerem en detall com es diferencia un pagaré d'un bon.

1. Aquests dos documents tenen funcions diferents. La lletra garanteix l'amortització del deute, i la fiança fa el paper d'instrument de dipòsit que estalvia diners i aconsegueix beneficis.
2. Els bons poden ser en format electrònic. La lletra de canvi només s'emet al formulari.
3. Amb l'ajuda d'una factura és possible pagar productes i serveis. Si feu aquest procediment amb una obligació és molt poc rendible.
4. Un altre importantel moment en què es diferencia un bon d'una lletra és el mínim de riscos financers.

Definició d'un bon de préstec federal

Què és això? A la Federació Russa, aquests bons es van emetre només el 2017. El venciment del paper és de 3 anys. Els bons de préstec federal per a persones són una forma valuosa. Es ven a la població per reposar el pressupost de l'estat. Fins ara, aquest tipus de bons és l'instrument de dipòsit més rendible. Els ingressos del cupó es paguen cada sis mesos. A més, aquests valors preveuen un reemborsament total (sense pagar ingressos) durant els primers 12 mesos posteriors a l'adquisició.

Bols de Gazprombank

La majoria de vegades, els bancs emeten bons. Aquest tipus de valors es caracteritza per un alt rendiment i facilitat d'adquisició. Penseu en els bons de Gazprombank

El 14 de juny de 2016, Gazprombank va emetre bons per un import de 10.000.000.000 de rubles. denominació de 1000 rubles. cadascun. El tipus d'interès d'aquest tipus de bons és variable. Al juny de 2018, era del 8,65%. El venciment dels valors és de 3 anys (fins al 14 de juny de 2020). Els ingressos del cupó es paguen a les oficines del banc cada 6 mesos.