Un compte de liquidació és Obrint un compte de liquidació. Compte IP. Tancament d'un compte corrent

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Qualsevol forma de fer negocis implica un flux d'efectiu. Els empresaris individuals amb una petita quantitat de treball en les primeres etapes del desenvolupament empresarial poden acceptar el pagament de béns i serveis en forma de diners en efectiu. Però tard o d'hora arriba un moment en què es fa necessari obrir un compte de liquidació. Això no vol dir que hàgiu de córrer immediatament al banc i presentar documents. Primer cal decidir el procediment general per obrir, mantenir i tancar un compte. Aleshores, heu d'analitzar les condicions dels diferents bancs i triar la millor opció per a vos altres mateixos.

Per què necessites un compte de Sberbank

Des del punt de vista de la legislació, la decisió d'obrir un compte la pren el mateix emprenedor. Si l'esquema de liquidació en efectiu no contradiu les lleis de la Federació de Rússia, és possible que els empresaris individuals i les LLC no es posin en contacte amb el banc en absolut sobre aquest tema. Una altra cosa és que el funcionament complet d'una LLC sense un compte corrent és impossible. Per exemple, si una empresa celebra un contracte per un import total de 100.000 rubles, aquest pagament s'ha de fer a través d'un banc. Aquesta quantitat perles estadístiques són el límit inferior del valor dels contractes LLC. A més, els impostos i altres pagaments obligatoris es paguen exclusivament per transferència bancària. Resulta que el compte actual de l'organització és simplement necessari.

Recollida de dades

Un compte de liquidació és un compte que s'emet en una entitat de crèdit a nom del client per emmagatzemar fons i realitzar pagaments sense efectiu.

Després de prendre una decisió positiva sobre la disponibilitat d'un compte bancari, cal que us familiaritzeu amb els principals matisos d'aquest procediment, a saber:

- quins documents es necessiten per obrir un compte;

- possibles motius per a la negativa;

- matisos de la relació entre el banc i el client;

- procediment de tancament del compte;

: el termini per enviar dades a les autoritats reguladores sobre l'obertura o el tancament d'un compte.

Primer pas

Obrir un compte bancari es basa en determinats documents. Tot i que cada banc té les seves pròpies característiques, la llista general d'una persona jurídica és la següent:

- certificat de registre;

- certificat d'entrada al registre unificat;

- còpia de la carta;

- un document que confirma l'autoritat de les persones que tenen accés al compte (acta de la reunió de fundadors sobre el nomenament d'un director per al càrrec; ordre sobre el nomenament del comptable en cap, etc.);

- targetes amb mostres de signatures de persones que tenen accés al compte; impressions de segell;

-certificats d'acceptació de l'empresa per a la inscripció a l'impost, fons de pensions, fons fora del pressupost;

- certificat de registre amb les autoritats estadístiques;

- llicència per dur a terme activitats financeres.

El formulari de sol·licitud d'obertura i el contracte de manteniment d'un compte és proporcionat al client per un empleat del banc. El banc pot demanar documents addicionals: qüestionari del client; a més de l'acord sobre els comptes de les contraparts, etc.

Comptes de persones jurídiques - no residents

Abans de la importació, tots els documents s'han de registrar a l'ambaixada russa d'un estat estranger. A més, tots els documents presentats han d'anar acompanyats d'una traducció legalitzada al rus (text, segell, segells, apostil·les, etc.). La llista principal de documents segueix sent la mateixa.

Documents: compte corrent d'empresaris individuals

- certificat de registre estatal;

- certificat d'ingrés al registre unificat, certificat d'assignació d'OKPO, OKATO, OKVED a petició del banc;

- extracte del Registre estatal unificat d'emprenedors individuals;

- targetes amb mostres de signatures de persones que tenen accés al compte; impressions de segell (si n'hi ha);

- sol·licitud (en forma de banc);

- contracte de servei (en forma de banc);

- passaport;

: un acord sobre la implementació d'activitats per acceptar pagaments de persones.

Decodificació del número de compte

Còpies notarials del constituentEls documents es proporcionen a un empleat del banc per a l'autenticació i l'obertura d'un compte. El compte corrent de Sberbank consta de 20 dígits. Els cinc primers defineixen l'activitat principal i la propietat del client:

• 40701 - institucions financeres no estatals;
• 40702 - organitzacions comercials no governamentals;
• 40703 - organitzacions no governamentals sense ànim de lucre;
• 40802 - individus - IP;
• 40807 - no residents - persones jurídiques;
• 40818 - comptes en rubles de no residents;
• 40819 - comptes en moneda estrangera de no residents;
• 40821 - persones no residents.

Els tres dígits següents determinen la moneda del compte:

• 810 - rubles;
• 840 - dòlars;
• 978 - Euro.

Els 11 dígits següents indiquen el número de la divisió, el número de sèrie del client o el seu contracte.

S'ha negat a obrir un compte

El banc pot negar-se a obrir un compte per a un client si:

- hi ha una decisió de les autoritats fiscals de suspendre el servei de comptes oberts anteriorment;

- L'empresari individual o el seu representant no està personalment present durant el procediment d'obertura del compte;

- el client ha proporcionat documents amb dades falses;

- el client no ha proporcionat cap document;

- hi ha proves de la participació del client en activitats terroristes.

En cas de denegació d'obrir un compte, l'empleat del banc retorna la sol·licitud al client amb una nota de denegació i indicació del motiu, o envia la carta corresponent. La sol·licitud i tots els documents del client es retornen al seu representantcontra justificant de recepció.

Característiques del servei de comptes IP

Es pot obrir un compte de liquidació d'IP a qualsevol banc de la Federació Russa. Però el problema és que algunes institucions tenen tarifes elevades per atendre aquests comptes. Els bancs sovint comparteixen les tarifes per al servei de societats de responsabilitat limitada i empresaris individuals amb el pagament dels darrers dos-cents rubles al mes, sempre que el nombre de transaccions al compte no superi els vint al mes. Si no hi ha hagut transaccions, no es cobrarà cap comissió. Com que els autònoms treballen sovint de manera remota, disposar d'una banca en línia gratuïta per comprovar ràpidament els saldos i enviar pagaments serà un gran avantatge a l'hora de triar un banc al qual donar servei.

Abans de signar un contracte, heu de parar atenció al cost dels serveis següents:

- obertura, tancament, gestió de comptes;

- connexió i manteniment de la banca per Internet;

: comissions per transferir fons a comptes del banc actual i d' altres bancs.

Característiques de la retirada de fons dels comptes IP

Si el procediment d'obertura per a LLC i per a l'empresari individual és relativament el mateix, en retirar els salaris d'un empresari individual, poden sorgir preguntes. Tots els fons del compte corrent pertanyen a l'empresari. D'acord amb la llei de la Federació Russa, l'empresari gestiona tots els ingressos d'un empresari individual que va rebre com a resultat de l'activitat empresarial de manera independent. En teoria, diposita i retira fons per a finalitats personals del comptepossible en qualsevol moment. A la pràctica, és millor no utilitzar un compte d'empresa per a finalitats de tercers.

Però si el compte de liquidació és un compte per a transaccions de l'activitat empresarial, sorgeix la pregunta de com retirar els fons obtinguts de l'empresari individual. La millor opció és transferir fons del compte de liquidació al compte corrent d'una persona. En els comentaris al pagament en aquests casos, cal indicar "Transferència de fons propis, no es cobra l'IVA".

Els líders d'una LLC no tenen dret legal a disposar de fons en un compte corrent d'una entitat legal amb finalitats personals.

Interrupció del servei

Tancar un compte corrent - rescissió de l'acord de servei bancari. Segons la llei, el contracte es pot rescindir:

- per acord de les parts;

- unilateralment;

- basat en una decisió judicial;

- per altres motius previstos per la llei.

Un compte de liquidació es pot tancar unilateralment a iniciativa del banc. Això vol dir que el contracte pot ser resolt pel tribunal per manca d'operacions en un termini de 365 dies. Si no hi ha transaccions al compte en un termini de dos anys, el banc pot rebutjar el servei i rescindir el contracte dos mesos després de la data d'enviament de la notificació corresponent al client.

A més, un compte de liquidació es pot tancar unilateralment a iniciativa del client. Això vol dir que el client pot escriure una aplicació en qualsevol momentextinció del servei. La presència de documents no pagats no és motiu per negar-se a tancar un compte.

Segons una decisió judicial, el manteniment del compte es pot aturar en els casos següents:

1. Si no hi ha diners al compte, el contracte queda rescindit. Un client només pot obrir un compte nou després que l'autoritat fiscal hagi cancel·lat la decisió.

2. Si hi ha diners al compte, hi ha dues opcions possibles:

- el contracte no es rescindirà i el compte no es tanca fins que es cancel·li la decisió de suspendre el servei;

: el contracte s'ha rescindit, el compte no es tanca fins que es cancel·li la decisió de suspendre el servei.

Ocasions especials

La baixa del servei es produeix el dia que el banc rep una sol·licitud escrita del client, llevat que s'indiqui una data posterior a la mateixa sol·licitud. Si en aquest moment hi ha fons al compte, el saldo s'emet al client des de la caixa del banc o es transfereix al compte especificat pel client en un termini de set dies naturals. A f alta de detalls sobre la transferència o els cessionaris, el client pot mantenir els fons en un compte especial fora de balanç fins a l'expiració del termini de prescripció. Després d'això, es cancel·laran als ingressos del banc. Tots els fons i documents de liquidació rebuts pel banc després del tancament del contracte es retornen al remitent amb la nota corresponent. Si no hi ha la possibilitat d'enviar fons i documents al destinatari del client, per exemple, el banc està tancat, llavors (diners i documents) s'emmagatzemen al departament legal del banc. Tots els documents del client estan subjectes a inventari.