Comptes bancaris: tipus i característiques. Com obrir un compte bancari

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Avui, poques persones s'imaginen la seva vida sense targetes de plàstic i dipòsits. Totes les transaccions monetàries passen per organitzacions bancàries per a la comoditat i la millora de la qualitat de vida. El més important és utilitzar els comptes amb habilitat, i després una targeta de plàstic es convertirà en una eina poderosa a les vostres mans. N'hi ha moltes varietats, cadascuna de les quals, de fet, es tractarà en aquest article.

Eina de l'home modern

Primer has d'esbrinar quin és el significat de la frase compte bancari. En primer lloc, és un sistema que acumula fons no efectius d'empreses i ciutadans, així com finances en activitats econòmiques. Per dur a terme transaccions monetàries, per regla general, els clients obren diferents tipus de comptes bancaris amb personalitat legal. Són una font de finançament i una varietat d'activitats per a cada client. obert segonsobjectius del ciutadà.

Classificació

Hi ha els següents tipus de comptes bancaris:

1. Comptes de liquidació - necessaris per fer negocis. Amb la seva ajuda s'acrediten recursos financers, liquidacions amb contractistes i proveïdors, transferències diverses, operacions amb fons de crèdit, així com pagaments i sous als empleats. Tant una empresa com un particular poden obrir comptes corrents als bancs per realitzar transaccions monetàries directament relacionades amb la seva activitat econòmica.

2. Trànsit. Per regla general, s'utilitzen per acumular ingressos d'exportació, que es poden vendre si es compleixen els termes del contracte. Aquest compte es pot anomenar temporal. S'obre com a complement a la moneda.

3. Actual. És necessari per als ciutadans corrents o organitzacions comercials. Per regla general, rep diners que es poden retirar mitjançant un caixer automàtic o una caixa bancària.

4. Dipòsit. Es conclou en virtut d'un acord i està destinat a l'emmagatzematge de fons.

5. Préstec: s'utilitza per als préstecs concedits a clients amb una devolució.

6. Compte bancari en moneda. Necessari per a transaccions financeres quan es treballa amb fons presentats en moneda estrangera. Podeu pagar fàcilment els béns i transferir fons per a determinats serveis.

7. Targeta. S'utilitza per transferir fons amb una targeta bancària.

Els tipus de comptes oberts amb un banc poden ser nominals inumerats. Això també s'ha de tenir en compte. Els primers s'obren, per regla general, segons un paquet estàndard. És impossible treballar amb ells sense presentar documents que confirmin la identitat. Les matrícules serveixen per a la màxima protecció de la documentació i fons de cada client. Per obrir aquest compte, cal utilitzar un cert xifrat, un codi digital que amaga tota la informació del sol·licitant. Aquest codi només el coneixen els empleats del banc seleccionats i el client del banc. L'esquema de comptes registrats i numerats s'utilitza àmpliament als bancs suïssos i és el més fiable.

Comptes bancaris especials durant un període curt

Si necessiteu obrir un compte per un període indefinit, feu servir un dipòsit a termini. Per regla general, s'obre per un període d'un mes a dos anys. Pot ser més llarg. Podeu demanar un pagament en qualsevol moment, però correu el risc de perdre els vostres beneficis acumulats. També hi ha un compte bancari sota demanda, on podeu posar una determinada quantitat de diners qualsevol dia i retirar-la a primera necessitat. En obrir-lo, has de saber que l'interès és el més mínim. Fins ara, podeu obrir comptes en dòlars dels EUA, euros i rubles russos. Amb l'ajuda de dipòsits multimoneda, podeu convertir monedes d'una a una altra. Això és molt convenient per a aquells que sovint viatgen o fan viatges de negocis a l'estranger.

Moneda estrangera

Sota la redacció de moneda estrangera s'han d'entendre els bitllets de banc, reconeguts com a moneda de curs legal, corresponentsestats estrangers. Si els bitllets van ser retirats de la circulació o limitats en circulació, no es poden anomenar moneda estrangera. Amb el propòsit de transferir i liquidar aquests fons, es va crear un compte en moneda estrangera. A més, hi ha un dipòsit, o dipòsit, dissenyat per emmagatzemar finançament gratuït. Els dipòsits es fan al client del banc sobre la base d'un acord formal. Afirma que la part que va acceptar la quantitat de diners rebuda del dipositant o inversor està obligada a retornar els fons amb el pagament dels interessos al tipus estipulat en l'acord.

Càlcul d'interessos

A més, també hi ha comptes bancaris per al càlcul dels interessos. N'hi ha de diversos tipus. El primer és mensual. El benefici s'afegeix a la contribució principal un cop al mes. En el segon cas, es meriten interessos al dipositant al final del termini, que s'afegeixen a l'import total del dipòsit. La tercera opció que pots triar en fer un dipòsit és trimestral. Rebreu interessos del dipòsit cada setmana, tres mesos o fins i tot sis mesos. Ja depèn del banc que trieu o del dipòsit concret. Sempre cal recordar que en obrir qualsevol compte bancari, heu de pagar un dipòsit mínim. És diferent per a cada institució financera i varia des de cent rubles fins a diversos centenars de milers. Però en la majoria dels casos, l'import no supera els 10 mil rubles russos.

Per què necessito un compte corrent?

Segons la legislació vigent, l'obertura de comptes bancaris no és obligatòria,tanmateix, ofereix una excel·lent oportunitat per fer pagaments no en efectiu a alguns empresaris individuals. En altres paraules, qualsevol transacció monetària realitzada d'aquesta manera dóna dret a crear la seva pròpia empresa, sense obligar els clients a res. Si tens el teu propi compte, pots desenvolupar plenament activitats emprenedores. Es pot obrir a qualsevol entitat bancària, independentment del lloc de residència, registre o territori on es trobi l'empresa. Si un empresari individual tanca o obre un compte corrent, és imprescindible comunicar-ho al servei d'impostos, i en el termini de deu dies, no més tard. Per tant, l'empresari ha d'elaborar una sol·licitud per escrit en un formulari especial, que s'envia a l'oficina tributària. Si ja sou client d'una entitat financera, també cal que ho comuniqueu a l'autoritat fiscal, indicant en quin banc s'ha obert el compte corrent abans de registrar-vos com a empresari individual..

En concloure un acord (durant la creació d'un compte de liquidació), heu de tenir en compte que l'entitat bancària està obligada a acceptar i acreditar els fons que ingressin a la cartera en la vostra comanda. Al mateix temps, les entitats financeres tenen dret a disposar dels diners que hi ha al vostre compte corrent. Parlem-ne amb més detall.

Marc regulador o a què hauríeu de prestar especial atenció

Primer, tingueu en compte les obligacions del banc a l'hora de concloure el contracte:

1. Pagament ininterromput de fons en un període de temps clarament definit.
2. Pagar interessos per ser una entitat financerautilitza els fons dels clients. Compliment de les condicions estipulades pel contracte i pagament al final de cada trimestre;
3. Implementació de transaccions amb comptes de clients previstes per la llei.

Si teniu previst obrir un compte bancari (IP), tingueu en compte que les institucions financeres no tenen dret a revelar les transaccions realitzades amb ell. Són responsables de la confidencialitat de cada client. La informació relativa a qualsevol transacció monetària només la pot rebre el propietari o el seu representant. Si heu obert un compte bancari per a una LLC, el banc pot proporcionar informació d'interès per a les forces de l'ordre governamentals o altres funcionaris. Però! Només en els casos previstos per la llei aplicable.

Així, a l'hora d'obrir un compte corrent amb una entitat financera, cal adherir-se al marc normatiu, recollir tota la documentació necessària i registrar-se a l'oficina tributària. Si teniu previst obrir un compte bancari per a un empresari individual pel vostre compte, és poc probable que aquest intent tingui èxit. Com a resultat, el banc té dret a suspendre l'accés a la cartera electrònica d'una persona jurídica o física. El millor és recórrer a professionals que coneixen el seu negoci. Ells seleccionaran una entitat financera adequada per a vostè i prepararan tots els documents necessaris.

Comptes bancaris especials i universals

Has de saber que gràcies als comptes universals pots fer qualsevol operacióamb fons propis. És cert que hi ha certes restriccions establertes per actes legals reguladors i directament pel mateix banc. El compte corrent, del qual ja hem parlat, fa referència a l'universal. És bàsic i preveu el compliment de determinats requisits normatius. Per obrir-lo, el client ha d'aportar els següents documents: un certificat de registre fiscal, registre estatal d'una persona jurídica o registre d'una persona física com a empresari individual.

Cal tenir en compte que el nombre de comptes de liquidació que un client té dret a obrir no està limitat per la legislació vigent. Les organitzacions i institucions que tenen sucursals, botigues i magatzems separats poden obrir subcomptes per fer transferències i acreditar ingressos al lloc de les seves divisions. Aquest és un factor important a tenir en compte. Els comptes de liquidació inclouen els comptes per a l'execució del treball en la producció compartida. S'utilitzen per transferir fons, així com per pagar despeses relacionades amb el pagament d'impostos, el propi acord, etc.

A diferència de l'universal, els comptes especials preveuen l'ús específic dels recursos financers existents. A més, ha d'haver una entitat que exerceixi el control.

Comptes bancaris per a persones jurídiques

Per crear un compte bancari en un banc, una entitat legal ha de proporcionar els documents següents:

• documentació constituent;
• certificat de registre estatal;
• targeta;
• llicència (permís especial), que normalment s'expedeix a una entitat jurídica de la manera prescrita per la llei;
• documents que poden confirmar les competències de l'òrgan executiu;
• documents oficials que confirmen l'autoritat de les persones indicades a la targeta. Se'ls permet disposar dels fons que són a compte d'una entitat jurídica.

Cal tenir en compte que els comptes bancaris, els tipus dels quals permeten realitzar moltes operacions, tenen diversos modes. La primera és legal i està determinada en part per la legislació. El segon és especial. Per regla general, s'estableix per un contracte formal o per llei.

S'estableix un règim jurídic especial per als comptes de pressupost, moneda, ruble (en els bancs de la Federació Russa), dipòsits i comptes de targeta. Aquí, el banc es dedica exclusivament a atraure fons a carteres no per al seu emmagatzematge. L'objectiu principal és utilitzar les finances com a recurs per a l'emissió de préstecs. Quan un banc realitza una transacció, no assumeix la responsabilitat de cap operació concreta que compleixi les comissions o instruccions constitucionals. El Banc assumeix l'obligació de realitzar operacions de liquidació en el futur, si és necessari. També cal dir que el banc no té el dret legal de rebutjar al client la realització d'operacions de liquidació si compleix totalment la llei i cobreix tots els costos en efectiu.

Per obrir un compte corrent abanc per a una LLC, cal omplir molts documents, notar còpies de tots els documents constitutius. També hi ha empreses que ofereixen els seus serveis per estalviar-te temps. Un consultor jurídic experimentat et posarà al dia, recomanarà una bona sucursal i hi transferirà les teves dades. Fins i tot recorrent a un professional, hauríeu de prestar atenció als següents tipus de comptes bancaris i acords:

• acord marc: consideració de les transaccions de liquidació que realitzareu en el futur;
• serveis especificats al contracte: comptabilització del saldo, que canviarà constantment a la vostra cartera electrònica;
• visualització independent - resta.

Destacats

El Banc està obligat a realitzar totes les operacions de liquidació d'acord amb l'acord oficial. L'element principal defineix la finalitat legal dels comptes bancaris i dels pagaments sense efectiu.

Les operacions les poden dur a terme ambdues parts del contracte: una entitat de crèdit, així com directament el propi client. En aquest cas, el banc ha de tenir una llicència adequada. Una persona física, estatal o jurídica (tant russa com estrangera) que utilitza els serveis pot fer transaccions de liquidació. Un compte bancari personal s'elabora mitjançant un acord, que és un document únic. Tanmateix, la seva absència no significa que la relació contractual no s'hagi redactat. Quan un client envia una sol·licitud per obrir un compte bancari per a una LLC, fa una oferta. L'acceptació només es fa després de la signatura del cap.

Passiu bancari

El Banc té les seves obligacions envers els clients. En primer lloc, ha de gestionar totes les operacions realitzades. Això vol dir que el sistema bancari està obligat a acreditar fons i cancel·lar-los. En segon lloc, l'entitat financera ha de confiar ràpidament al client la liquidació i les emissions d'efectiu, sense abandonar les operacions en efectiu que serveixin als interessos del client. En tercer lloc, el banc està obligat a pagar a cada client el saldo de fons del seu compte. També és important que els comptes de les organitzacions bancàries estiguin sota la protecció més estricta. És a dir, el banc està obligat a mantenir el secret i a no revelar la informació personal del client a tercers en relació amb els pagaments i recursos financers que s'acreditin al seu compte personal. L'execució correcta i oportuna de les operacions de liquidació és l'observança per part del banc de tots els terminis legals i motius de pagament establerts.

Entre d' altres, el banc ha de fer, en un període de temps determinat, transferències que van adreçades al client, d'acord amb el document de liquidació. El termini per transferir fons a comptes bancaris especials no ha de superar un dia. És possible que aquesta condició no es compleixi només si el contracte conté clàusules en els termes previstos per la llei.

Per a tot tipus de comptes bancaris, per regla general, s'elaboren els convenis adequats, segons els quals ambdues parts (el titular i el sistema bancari) tenen determinades obligacions. Un d'ells és l'ordre de pagament. D'acord amb la llei, quan s'acabi el terminipagament, s'ha de respectar la seqüència de càrrec dels fons dels propietaris segons els documents pertinents.

Hi ha dues regles que determinen l'ordre. En primer lloc, el saldo us permet cobrir totalment totes les reclamacions. En aquest cas, els documents es paguen d'acord amb la seqüència de pagaments del calendari. La segona regla ve determinada pel fet que, en cas de manca de fons, totes les reclamacions es cancel·len automàticament. Aleshores, el propietari està obligat a dipositar una determinada quantitat al compte bancari. Per a la segona opció, la legislació preveu sis grups separats de pagaments no efectius:

1. 

   El càrrec es produeix segons els documents de pagament que preveuen els pagaments als fons estatals i al pressupost. Acostumen a estar llistats pels sous dels treballadors oficials.

2. Amortitzacions previstes per documents executius, que representen pagaments pressupostaris, així com fons fora del pressupost. Aquestes operacions es realitzen a la tercera cua.
3. Dèbits previstos per documents executius, que representen l'emissió de fons de comptes per atendre les demandes d'indemnització per danys causats a la vida i la salut. Això també inclou una clàusula sobre la recuperació d'aliments.
4. Cancel·lacions per a l'emissió de finançament per a les liquidacions de pagaments d'indemnitzacions per acomiadament, així com el pagament als treballadors que treballin d'acord amb el contracte. També preveu el pagament d'una remuneració, prescrita en l'acord de l'autor.
5. Dèbits que puguin serproduït per ordre de calendari.
6. Cancel·lacions de documents executius que compleixen altres requisits financers.

Independentment dels tipus de comptes que trieu, el sistema té el dret de controlar l'ús dels vostres fons i transferències. Això s'ha de recordar, ja que aquesta clàusula és obligatòria prescrita en el contracte. Així mateix, el banc pot establir altres restriccions que no estiguin previstes per la llei o el conveni. Això vol dir que el sistema bancari pot disposar de les vostres finances a la seva discreció i els comptes bancaris de les organitzacions no són una excepció a la regla.

Obligacions del client

El client està obligat a pagar una quantitat determinada com a recompensa pels serveis de liquidació i en efectiu. A més, en relació amb l'acord estipulat, les transaccions en comptes bancaris realitzades amb transferències de fons al compte del propietari es paguen íntegrament. Amb la signatura del contracte, el client es compromet a oferir una cobertura financera per a la liquidació i les operacions en efectiu, que es realitza mitjançant la realització d'un ingrés en efectiu o transferències de tercers. Cal tenir en compte que el propietari té el dret de no invertir tots els seus fons en un compte bancari determinat. Malgrat això, ha de deixar-hi prou diners perquè el sistema bancari pugui realitzar transaccions d'efectiu i liquidació.

Si no es compleixen aquestes condicions, el banc té tot el dret a negar-se a realitzar transaccions de liquidació i diners en efectiu i a oferir altres serveis. En aquest cas, el propietari no està obligat a invertir els seus fonsals comptes bancaris, els tipus dels quals es poden estudiar al principi de l'article. També és possible rescindir el contracte si el saldo és inferior a l'import requerit. Per regla general, els clients reben els avisos adequats.