Quins són els impostos a Espanya?

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2024-01-02 13:51

Si vas a treballar o estudiar a Espanya, segur que hauràs de conèixer el seu sistema fiscal. Cada any, totes les persones que viuen al país han de presentar una declaració d'impostos. Pots llegir més sobre quins impostos existeixen a Espanya i com es poden reduir en aquest article.

Tipus de comissions

Espanya és un país amb un clima suau i càlid, que des de fa molts anys gaudeix d'un amor especial entre els turistes d'arreu del món. I quanta gent somien mudar-s'hi! Aquí pots emigrar, però és bastant difícil fer-ho. Per tant, moltes persones prefereixen simplement comprar una propietat per poder passar les seves vacances en una platja assolellada de tant en tant. Tant se val si vas a viure temporalment a Espanya o a comprar un pis en aquest país, encara hauràs de pagar impostos per poder tornar de nou a aquesta meravellosa terra. Quins impostos hi ha a Espanya?

• Ingressos: és el més bàsic i s'aplica a tot tipus de beneficis.
• Impost perparelles.
• Impost sobre la propietat. Si heu comprat una propietat o un cotxe al país, cada any haureu de pagar impostos. Aquesta regla s'aplica tant als residents a Espanya com als no residents i als estrangers.
• Impost de successions i donacions.
• IVA.
• Impost de societats.

En la seva majoria, Espanya té la mateixa llista de lleis que Rússia. Però encara hi ha diferències significatives, que es relacionen principalment amb l'import de les quotes. Quin percentatge és l'impost sobre la renda a Espanya? La taxa varia en funció del nivell d'ingressos i oscil·la entre el 19 i el 45%.

Declaració d'impostos

L'any fiscal a Espanya segueix l'any natural, començant l'1 de gener i finalitzant a finals de desembre. Els impostos s'imposen tant als residents com als no residents que reben ingressos a Espanya. Per comoditat, els impostos es divideixen en dos tipus: ingressos generals i ingressos de l'estalvi. Per tant, no importa si rebeu beneficis d'un negoci o d'interessos en un banc espanyol, aquesta quantitat continuarà tributant. El tipus impositiu a Espanya és progressiu i depèn de quant guanyis:

• Fins a 6000 euros la tarifa serà del 19%;
• Si una persona rep de 6 a 50 mil euros, haurà de deduir el 21% a la tresoreria;
• Si els ingressos superen els 50.000 euros, en aquest cas la taxa serà màxima: 23%.

Has de presentar la teva declaració d'impostos cada any abans del 30 de juny si ho fassón residents a Espanya. Si no compleixes els terminis per presentar la teva declaració d'impostos, és possible que rebis una taxa per mora. L'import habitual és de 100 euros, però pot augmentar si es retarda més d'uns mesos el pagament dels impostos. Si el retard supera els tres mesos, la sanció serà del 20% del deute.

Com puc presentar la meva declaració d'impostos? La manera més senzilla de fer-ho és en línia, però també podeu omplir els documents necessaris a les oficines fiscals.

Impostos per a no residents

Els impostos per a residents i no residents a Espanya són lleugerament diferents, i això és important tenir-ho en compte. Qui es considera un no resident al país?

• Una persona que romangui a Espanya menys de 183 dies a l'any.
• Una persona que no té cap negoci al país.
• Una persona el cònjuge o els fills menors d'edat de la qual no resideixen a Espanya.

Impostos a Espanya per a no residents de mitjana entre el 19 i el 24%. Si sou ciutadà d'un altre país de la UE, s'aplicarà un tipus reduït del 19%. Si veniu d'un altre lloc, haureu de pagar el 24%. Totes les fonts d'ingressos estan gravades:

• Pensions.
• Roy alties.
• Benefici de l'augment de capital.
• Projectes d'inversió i dividends.

IVA

L'impost sobre el valor afegit es classifica com a impost indirecte sobre el consum. Gairebé tots els béns estan subjectes a l'IVA, amb algunes excepcions. Els tipus d'aquest impost són 21, 10, 4%. El tipus d'interès més baix s'aplica als productes bàsics: verdures, pa, fruites i altres articles de la cistella de la compra. S'imposa un impost del 10% més alt sobre altres aliments, transport públic i serveis mèdics. Totes les altres categories de serveis i béns cauen per sota de la taxa del 21%. Tota persona que va venir a Espanya com a turista pot rebre una deducció fiscal per les mercaderies comprades en sortir del país. Així que si visiteu Espanya per comprar, no us oblideu d'aquesta gran oferta.

Impost sobre societats

Aquesta taxa es grava sobre els ingressos de les persones jurídiques i les empreses. Per tant, només s'ha de preocupar per això qui té un negoci a Espanya. Segons la llei, el tipus impositiu oscil·la entre el 25 i el 30% i depèn de la regió on estigui registrada l'empresa. La taxa més alta es troba a Navarra i la més baixa a la resta d'Espanya. Així mateix, els empresaris tenen la possibilitat de tributar preferentment a un tipus reduït del 20 i el 15%. Qui té aquests avantatges?

• Empreses que acaben de començar la seva activitat (nouvinguts al mercat).
• Persones jurídiques registrades a les Illes Canàries.
• Empreses amb pèrdues que no van rebre cap benefici en un any. En aquest cas, l'estat generalment els eximeix d'impostos.

Impost sobre l'activitat econòmica

A Espanya hi ha diversos impostos que afecten només les persones jurídiques. Impost sobre la conducta econòmicaL'activitat és una taxa regional que s'aplica a totes les corporacions que desenvolupen activitat econòmica. Tanmateix, a la pràctica, aquest impost només es cobra a les grans empreses el benefici anual de les quals superi el milió d'euros.

Un altre impost interessant que existeix a Espanya és l'impost de timbre, que s'aplica als actes i documents jurídics. Es cobra per les operacions que requereixen certificació notarial. Així, per exemple, quan veneu béns immobles, haureu de pagar impostos no només sobre l'apartament o la casa, sinó també sobre el registre de documents legals.

Impost turístic

Tot i que només vas a visitar el país amb finalitats turístiques, encara has de pagar un impost municipal a Espanya. Es tracta d'una taxa que cobren les autoritats locals dels principals centres turístics. La taxa turística a Espanya s'introdueix a Catalunya i s'aplica als allotjaments en hotels i hostals. Per exemple, per als hotels de cinc estrelles, la taxa és de 2,25 euros, i per als càmpings - 0,65 euros. Tanmateix, algunes categories de turistes estan exemptes de pagar aquest impost:

• residents de la UE.
• Persones menors de 15 anys.

A més de la taxa turística, tota persona que adquireixi menjar o roba a Espanya, a més de pagar diversos serveis, haurà de pagar l'IVA, que és d'un 21%. La bona notícia és que pots sol·licitar TaxFree a l'aeroport. No obstant això, només es pot reemborsar l'IVA dels articles que puguis endur (roba, electrònica, joies, etc.).etc.).

Impost sobre la renda a Espanya

Els impostos a Espanya són variats i sovint requereixen un bon coneixement de l'estructura fiscal d'aquest país. Per impagament, pots rebre multes i sancions greus, fins a la restricció d'entrada o sortida. Un dels impostos més importants a Espanya és l'IRPF. S'aplica a absolutament tots els tipus de beneficis que pugui rebre una persona física o jurídica. Si vius a Espanya durant sis mesos (183 dies) o més d'un any natural, o si la teva família o empresa es troba en aquest país, es considera resident i està obligat a pagar impostos en funció d'això. Per evitar diverses sancions, heu de presentar una declaració d'impostos cada any en els casos següents:

• Els vostres ingressos anuals superen els 22.000 EUR.
• Guanyes més de 1.000 euros anuals en ingressos de lloguer.
• Tens ingressos per dipòsits que t'aporten més de 1.600 euros a l'any.
• Vostè és un únic propietari o propietari del vostre propi negoci.
• Ets resident al país durant el primer any i presenta una declaració d'impostos.

Si ets resident al país, també hauràs de comunicar a l'Estat tots els béns a l'estranger per valor superior a 50.000 euros. Els ingressos restants després del pagament de totes les deduccions (socials, pensions) estan subjectes a tributació. A Espanya, l'impost sobre la renda té un tipus progressiu, de manera que el seu import depèn directament de quants ingressos rebeu.

Els no residents també tenenresponsabilitat dels ingressos que es percebin al territori d'Espanya (dipòsit en efectiu en un banc espanyol, propietat o qualsevol negoci al territori del país). L'IRPF a Espanya per als no residents oscil·la entre el 2 i el 24%. També és progressiu.

Si ets resident al país, en aquest cas el tipus impositiu dels dividends a Espanya pot oscil·lar entre el 19 i el 45%:

• Els ingressos fins a 12.450 € tributen amb un tipus mínim del 19%.
• Si rebeu més de 66.000 euros, la vostra tarifa serà igual al 45%.

Impost sobre la propietat

Si ets propietari d'una propietat a Espanya i hi vius, pagaràs un impost sobre la propietat local anomenat Impost sobre Béns Immobles (IBI). Com calcular la seva quantitat? Per fer-ho, cal multiplicar el valor cadastral pel tipus impositiu fixat per les autoritats. De mitjana, és d'un 0,7%, però pot arribar fins a l'1,1%. Al mateix temps, també cal tenir en compte que el valor cadastral pot ser diverses vegades inferior al real, per tant, de mitjana, els propietaris paguen entre 500 i 800 euros anuals. Quins impostos he de pagar a Espanya a més de l'impost sobre béns immobles? A l'hora de calcular, també cal tenir en compte les factures de serveis públics i l'impost de recollida d'escombraries. El seu valor dependrà directament del prestigi de la zona i de la disponibilitat de diversos equipaments al territori (piscina, arbres, ascensor). El ventall d'impostos pot variar molt, des dels 30 euros fins als 1300 euros. Si decideixes llogar la teva propietat,hauràs de pagar el 24% dels ingressos. L'impost s'ha de pagar cada trimestre i no endarreriu la presentació de les declaracions.

A Espanya, és força rendible utilitzar el lloguer de cotxes. Però si vas a obtenir un permís de residència o comprar transport per moure't pel país, en aquest cas també hauràs de pagar impostos a l'estat.

L'impost dels cotxes a Espanya és del 21% per als que decideixen comprar un cotxe nou i d'un 14% per als que en compren un de segona mà. Però a més d'això, haureu de pagar una taxa per la matriculació del vehicle, que dependrà de la quantitat d'emissions de CO _{2 a l'atmosfera. I cada any hauràs de pagar la taxa de transport. Sol ser de 100-150 euros. En el cas que decideixis vendre el cotxe, també hauràs de pagar l'IRPF. Per tant, un cotxe a Espanya no és una cosa que tothom es pugui permetre.}

Impost sobre el patrimoni

La crisi a Europa va obligar el govern espanyol a pensar en la introducció de taxes addicionals que permetin reposar la tresoreria de l'Estat. Aquesta vegada, les "víctimes" de les noves taxes eren els propietaris d'actius cars i articles de luxe. El criteri principal per calcular aquest impost és el valor de la propietat superior a un milió d'euros per als residents o 700 mil euros per als no residents del país. La tarifa depèn de quant el valor de la propietat supera el punt de referència. El tipus impositiu oscil·la entre el 0,2 i el 2,5 per cent de mitjana.

Comprar propietat

Comprar una propietat a EspanyaMoltes persones se senten atretes pel fet que, com a resultat, no només obteniu béns immobles a l'estranger, sinó que també invertiu en un projecte líquid, perquè sempre es pot llogar un apartament o una casa. A l'hora de comprar un immoble, tant el venedor com el comprador estan obligats a pagar impostos, i no importa si ets resident al país o no hi vius permanentment. Hi ha diverses tarifes associades a la compra i venda d'un apartament o casa:

• Impost sobre el valor afegit (IVA). Aquest impost en comprar un pis a Espanya només es paga si una persona compra un pis nou a una empresa constructora. La tarifa és al voltant del 10%.
• Impost sobre transmissions patrimonials (ITP). Es paga si compra un habitatge al mercat secundari. L'import d'aquesta tarifa sol estar entre el 6 i el 10%.
• L'impost sobre l'habitatge a Espanya també inclou l'impost sobre la renda. S'ha de pagar si es ven béns immobles. Com a Rússia, l'impost es calcula sobre la base de l'import rebut sobre la diferència entre el preu de compra i de venda.
• L'impost de segell el paga el comprador. Cada regió té una tarifa diferent: del 0,1 al 2% del cost total de l'habitatge.

L'impost sobre regals a Espanya oscil·la entre el 7 i el 32% del valor de l'immoble. Per tant, molts prefereixen no redactar una escriptura de regal, sinó redactar un contracte de compravenda. Sovint és molt més barat i ràpid.

Ciutadans i estudiants autònoms

Si has vingut a Espanya a estudiar, encara has de pagarimpost sobre la renda dels vostres fons de la mateixa manera que per a tots els altres residents del país. Tanmateix, podeu optar per exempcions menors i beneficis en efectiu addicionals en funció del vostre estat. Després de tot, per regla general, els estudiants només poden treballar durant un temps limitat, de manera que reben pocs diners. Però els principals avantatges que poden reclamar els estudiants no es refereixen als impostos i s'apliquen als bitllets de viatge i a les visites a equipaments socials i culturals (museus, teatres).

Alguns dels estrangers que venen a Espanya per guanyar-se la vida no treballen oficialment, sinó amb contracte de treball. Si coneixeu la vostra situació, tingueu en compte que en aquest cas heu de presentar una declaració de la mateixa manera que la resta de ciutadans espanyols.

Com evitar la doble imposició?

Quins impostos paguen els estrangers a Espanya? Exactament igual que els ciutadans d'aquest país, excepte que el tipus impositiu és lleugerament diferent. Però si teniu previst convertir-vos en resident a Espanya o traslladar-vos a la residència permanent, heu de pensar per endavant com podeu evitar la doble imposició. Si sortiu del vostre país a la meitat de l'any fiscal i continueu cobrant ingressos al seu territori, pagareu les deduccions no només a la seva hisenda, sinó també a la hisenda espanyola. Però amb alguns països, Espanya ha signat un acord per evitar la doble imposició. Aquests inclouen Rússia, Polònia, Eslovènia, Suïssa, els EUA i molts altres estats. Només cal que aviseu a l'oficina tributària amb temps sobre el canvi de lloc de residència.

Consells d'experts

Si vols estalviar diners i pagar el mínim d'impostos possible, el primer que has de fer en arribar a Espanya és aprendre l'idioma del país. Hi ha moltes fonts obertes on es pot trobar fàcilment informació completa, però és millor estudiar-la en castellà per evitar malentesos. Així mateix, una manera raonable de resoldre tots els malentesos amb l'Administració tributària es pot considerar la recerca de comptadors i advocats a Espanya. Estan familiaritzats amb totes les lleis i poden gestionar tots els tràmits burocràtics.

Si estàs treballant a Espanya amb un contracte de treball o estàs inscrit oficialment com a empleat d'una organització, la teva situació és força senzilla. L'empresari reté i paga tots els impostos per vostè, i vostè aconsegueix el benefici net. El sistema fiscal espanyol funciona de manera que aquest import es correspon exactament amb el vostre nivell de renda. Tanmateix, tot i que el vostre empresari paga les deduccions del vostre sou, encara heu de presentar la vostra pròpia declaració cada any.

Si treballes com a empresari individual, la quantitat d'impostos dependrà directament de la quantitat dels teus ingressos i de quants empleats tinguis.

Resultats

Quin és el percentatge d'impost a Espanya? Tot i que el sistema fiscal espanyol difereix en detalls, en general és molt semblant al rus. Per tant, si decideixes moure't, no hauries de tenir grans dificultats. El més important és presentar una declaració a temps i esbrinar al moment quines deduccionshas de pagar. A Espanya, els impostos es divideixen en estatals, autonòmics i locals. Un advocat o un comptable us poden ajudar a esbrinar-ho, però podeu trobar fàcilment la informació que necessiteu pel vostre compte.