L'informe avançat és Informe avançat: emplenat de mostra

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

L'informe de despeses és un document que confirma la despesa dels fons emesos als empleats responsables. L'elabora el destinatari dels diners i es presenta al departament de comptabilitat per a la seva verificació. Després d'això, l'informe previ s'envia al gestor per a la seva aprovació. Les despeses reflectides en el document estan subjectes a la baixa en la forma que estableixi la PBU. Considerem més a fons les característiques i la mostra d'omplir l'informe previ.

Desemborsaments

La recepció d'efectiu per part d'un empleat responsable es realitza a la caixa de l'empresa. La base d'això és l'ordre de despeses. Hauria d'indicar la finalitat dels fons.

El responsable de l'empresa emet una ordre en què fixa la llista de treballadors amb dret a rebre fons per a les necessitats de la llar. La mateixa llei local estableix els termes pels quals es poden expedir quantitats.

Presentació d'un informe previ

Aquest document s'envia al departament de comptabilitat en un termini de tres dies a partir de la finalització del període per al qual s'han emès els fons. El formulari s'envia juntament amb els documents que confirmen la despesa dels diners. Al mateix temps, l'empleat calcula els costos isaldo.

Plantilla d'informe de despeses: frontal

El document es proporciona en una còpia.

Si agafeu un informe de despeses de mostra, podreu veure que s'omple per les dues cares. A la part davantera de l'empleat responsable indica:

• Número de document.
• Data d'elaboració de l'informe de despeses.
• F. I. O., càrrec i departament en què treballa.
• Número de personal (si està disponible).
• Assignació de l'avançament.

Al costat esquerre, al mateix costat, heu d'omplir la taula. Enumera l'avançament anterior, els fons rebuts actualment, la despesa, la despesa excessiva i el saldo.

Revers

La part inversa de la mostra de l'informe de despeses pretén indicar la llista de documents que confirmen els costos. Poden ser:

• Identificador de viatge.
• xecs KKM.
• Rebuts.
• Matèries primeres, fulls de transport.
• Factures, etc.

L'empleat responsable també indica l'import de les despeses als documents. La numeració dels treballs adjunts a l'informe es realitza en l'ordre en què s'indiquen al formulari.

Matisos

A la part davantera hi ha la línia 1a, i a la part posterior - 6 i 8. A l'informe previ, aquests camps s'emplenen si els fons s'han emès a la persona responsable en moneda estrangera. Per exemple, un empleat va ser enviat a un viatge de negocis a l'estranger.

Recomanacions per a un comptable

Omple l'especialista primercara frontal del formulari. En primer lloc, a la taula "Assentament comptable" cal introduir informació sobre els números dels comptes corresponents i els imports.

El revers del formulari reflecteix les despeses acceptades per a la comptabilitat. A l'informe anticipat, aquesta informació s'introdueix a les columnes 7 i 8. A més, s'indiquen els comptes (subcomptes) en el càrrec dels quals es comptabilitzen els costos (columna 9).

Després d'això, s'elaboren els documents justificatius, es comprova la correcció del formulari i la despesa objectiu dels fons. Després de completar tots els tràmits, el comptable posa una marca a l'informe. Indica que s'ha comprovat el document i s'ha aprovat l'import de les despeses (s'escriu en números i en lletres).

A la part frontal també s'omple un rebut, que es transfereix a l'empleat responsable.

El formulari ha de ser signat per l'empleat que ha comprovat el document i cap. comptable amb transcripcions.

Si és necessari, s'introdueixen al formulari d'informe informació sobre els imports del saldo o de la despesa excessiva, els detalls dels documents (comandes) per als quals s'efectuarà la liquidació definitiva.

Aprovació pel gestor i cancel·lació d'imports

S'envia un informe verificat al director de l'organització. L'ha de signar. Per a això, hi ha una columna corresponent a la part superior de la part frontal del document. El formulari pot ser signat no només pel cap, sinó també per un altre empleat amb autoritat. Després de l'aprovació, s'accepta l'informe per comptabilitzar els fons de càrrec.

El saldo de l'avançament s'abona a la caixa de l'empresa.

Prohibicions

Si la persona responsableté un deute sobre bestretes prèviament proporcionades, no es permet l'emissió de fons. A més, està prohibit transferir diners rebuts pels empleats a tercers.

Vida útil

S'estableixen per llei. Els diferents documents tenen els seus propis períodes de conservació. Per regla general, les empreses trien el període màxim.

Basat en sub. 8 1 de l'apartat 23 de l'article TC, els documents fiscals i comptables i altres certificats s'han de conservar durant almenys 4 anys. El paràgraf 4.283 de la norma del Codi preveu un període de 10 anys per als documents que confirmin les pèrdues. Val la pena dir que les organitzacions utilitzen la informació sobre les despeses per reduir la base imposable.

FZ núm. 402 estableix que la documentació principal s'ha d'emmagatzemar durant almenys 5 anys a partir del final del període d'informe.

Treball a "1C"

L'informe previ s'elabora, per regla general, en un ordinador. Per fer-ho, podeu utilitzar el programa Excel o "1C". Aquest últim s'utilitza a la majoria de les empreses. Considereu breument l'esquema de disseny a "1C".

Per treballar, cal obrir el document "Informe anticipat". Es crea des de la pestanya "Producció" o "Taulell de caixa". Seleccioneu l'element desitjat al menú.

Això obrirà el registre de documentació. Aquí és on s'emmagatzemen totes les dades de l'informe. Per crear un nou document, feu clic al botó "Afegeix". A continuació, heu de seleccionar "Individual".

Després d'això, se selecciona el tipus de document necessari. Per exemple, "Emissió de fons a taquilla per a liquidacions". A continuació, s'obrirà el registre de comandes. El document desitjat es selecciona aquí.

La secció tabular reflecteix la informació continguda a les comandes.

Després d'això, s'omple la segona pestanya. Aquí heu d'especificar els productes comprats per l'empleat responsable. Per exemple, poden ser formes. Si feu clic al "+", podeu afegir una posició nova.

Si s'ha utilitzat embalatge retornable durant la compra, aquesta informació s'ha de reflectir a la columna corresponent.

Quan es publiquen materials i béns amb el compte. 631 s'utilitza la pestanya "Pagament". La columna "Altres" reflecteix informació sobre els costos addicionals. Per exemple, pot ser el cost dels combustibles i els lubricants, l'ús d'Internet, etc.

Per imprimir el document en paper, cal que feu clic al botó "Imprimeix".