Regulació estatal de l'activitat d'assegurances a la Federació Russa

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

En el procés d'establiment d'institucions socials a la Federació Russa, es va prestar molta atenció a la regulació de les activitats d'assegurança. Això es deu a l'elevada importància social d'aquest tipus de treball. L'ocurrència d'un esdeveniment assegurat pot perjudicar tota l'economia nacional. La regulació estatal de les activitats d'assegurança es produeix mitjançant la presentació d'informes, la comprovació del compliment de la informació amb els resultats reals i la regulació reguladora.

Vigilància

La regulació i supervisió estatal de les activitats d'assegurança es divideixen en preliminars, actuals i posteriors. En el primer cas, estem parlant de comprovar el compliment de les empreses amb els requisits sota els quals s'emet una llicència, registre d'asseguradores. La supervisió actual consisteix a comprovar el compliment de la legislació per part dels participants del mercat: anàlisi de la denúncia, revocació de llicències,exclusió dels corredors del registre, etc. A continuació es parlaran amb més detall.

La regulació legal estatal de les activitats d'assegurança es duu a terme per la Llei de la Federació de Rússia "Sobre l'organització del negoci d'assegurances" i el Ministeri de Finances. S'aplica als participants professionals del mercat, els seus intermediaris i beneficiaris.

Objectius, funcions, tasques

Objectius de la regulació estatal de les activitats d'assegurança:

• garantir el funcionament estable del mercat;
• observació per subjectes de la normativa;
• garantir el compliment de les obligacions per part de les parts de la transacció;
• protegint el mercat nacional de les empreses estrangeres;
• transferència d'impostos i taxes a l'estat.

Instruccions de la regulació estatal de les activitats d'assegurança:

• adopció de lleis i reglaments, control sobre el seu compliment per part dels organismes estatals;
• regular la solvència de les asseguradores i vetllar pel compliment de les seves obligacions;
• control sobre el pagament d'impostos per part de les entitats del mercat;
• imposició de sancions als participants del mercat.

Les autoritats supervisores duen a terme les funcions següents:

• emetre una llicència per operar;
• feu anotacions al Registre estatal d'asseguradores i corredors;
• control de la configuració de la tarifa;
• establir les regles per a la col·locació de reserves, indicadors d'operacions comptables;
• desenvolupar documents normatius i metodològics;
• desenvolupar ioferir propostes per al desenvolupament del marc legislatiu.

Drets dels òrgans de supervisió estatal

• Rebre de les asseguradores, informes d'activitats, dels seus clients i bancs - informació sobre la situació financera.
• Realitzar comprovacions de la conformitat de la informació facilitada amb la situació financera real.
• En cas d'incompliment dels requisits legals per part de les empreses, emet instruccions per eliminar els problemes. Si no es compleixen, suspengueu les llicències fins que s'eliminin completament les infraccions.
• Presentar una demanda per liquidar una asseguradora i empreses que operen sense llicències.

Normació financera

A la pràctica mundial, les companyies d'assegurances són auditades regularment en aquesta àrea. A Rússia, aquest problema encara s'està considerant.

La regulació estatal de l'activitat de les companyies d'assegurances pel que fa a la seva solvència i estabilitat financera consisteix en el càlcul de tarifes per a determinats serveis, la formació de reserves, l'avaluació de projectes d'inversió. Les asseguradores avaluen anualment les obligacions assumides. Els seus resultats es reflecteixen en una conclusió separada, que s'envia a l'agència estatal.

La manca d'un sistema d'auditoria establert té un impacte negatiu en tota la indústria. Les metodologies d'aprovisionament es tornen obsoletes ràpidament, però poques vegades es revisen. Els passos per a la implementació de l'auditoria es construeixen només a nivell legislatiu, però els objectius, els objectius, el programa i els mecanismesno està definit a la pràctica.

Sindicats d'assegurances

Les associacions estatals i regionals d'asseguradores operen al mercat rus. Estan formats per tipus d'activitat: mèdica, assegurances d'automòbils, etc. Aquests sindicats són un recurs per a l'autoregulació del mercat. La seva tasca principal està relacionada amb l'elaboració de propostes d'actes legislatius, la formació de fons de protecció, l'elaboració de normes i programes, el suport metodològic a les activitats, la formació de personal, etc.

Sota el desenvolupament de la Unió de Protecció del Consumidor de la Federació Russa. La seva tasca principal és identificar empreses sense escrúpols, protegir els interessos dels consumidors, desenvolupar normes, programes d'assegurances, etc.

Les activitats dels sindicats d'ambdues parts s'han de dur a terme en cooperació. Tenir en compte els interessos de les asseguradores i dels seus clients és un requisit previ important per al desenvolupament del mercat.

Pràctica mundial

Els contractes d'assegurança són documents legalment complexos. És difícil que una persona sense educació especial entengui totes les formulacions. Als països occidentals, la regulació estatal de les activitats d'assegurança per a les transaccions amb persones físiques és molt més dura que per als contractes amb persones jurídiques. Aquest últim pot implicar advocats qualificats per determinar el compliment dels termes del document amb la normativa.

A les regions de la Federació Russa, la regulació estatal de les activitats d'assegurança la duen a terme les autoritats de supervisió locals. En la mesura del possible, estan assistits per l'impostservei, el Banc Central i el Gabinet Antimonopoli. A la majoria de països europeus s'utilitza un únic sistema de supervisió. Al Canadà, alguns aspectes estan regulats per les autoritats federals, mentre que les principals competències es transfereixen a les autoritats locals de la província. No hi ha cap regulació estatal global de l'activitat d'assegurances als EUA. Cada estat té les seves pròpies regles.

Sistemes

La regulació estatal de les activitats d'assegurança quan s'utilitza el sistema públic és que les empreses han de publicar informes sobre els resultats de les activitats en publicacions obertes i facilitar-los a les autoritats de control. Els consumidors de serveis poden utilitzar aquesta informació per fer-se una idea sobre l'organització i decidir sobre la conveniència de celebrar un acord.

Aquest és un sistema liberal. Una persona sense educació especial no podrà entendre els informes financers. Els interessos de les persones que van signar contractes abans que l'assegurador tingués problemes no estan assegurats de cap manera. No es duu a terme el control estatal sobre l'execució de les transaccions.

El sistema normatiu de regulació consisteix en el fet que l'estat estableix, a més, els mateixos requisits per a totes les organitzacions implicades en activitats d'assegurança. Poden estar relacionades amb la seguretat financera (correspondència de l'import del capital a les obligacions assumides), formes de titularitat de les asseguradores, terminis d'informació, etc. En cas d'incompliment d'aquests requisits, s'imposen sancions a les empreses. Aquest esquema té llarg i amb èxitopera al Regne Unit i recentment ha aparegut als països de la UE.

Les característiques de la regulació estatal de les activitats d'assegurança en el sistema de supervisió de materials és que les asseguradores publiquen informes sobre els resultats de les seves activitats i les autoritats de supervisió controlen l'aplicació dels termes del contracte, les tarifes i el procediment per crear reserves. En teoria, amb aquest esquema d'activitat, s'observen els interessos de totes les parts de la transacció i no hi ha dumping de preus. D'aquesta manera, es duu a terme la regulació estatal de les activitats d'assegurances a la Federació Russa.

El sistema de materials és més ampli que el normatiu pel que fa al nombre d'objectes coberts. El seu principi fonamental és que totes les accions s'han de coordinar prèviament amb les autoritats estatals. D'una banda, aquest sistema limita severament les activitats de les asseguradores. Les empreses que desenvolupin un nou producte han de tenir-lo aprovat per les autoritats reguladores. La pèrdua de temps es reflectirà en la pèrdua de guanys. D' altra banda, es protegeixen els interessos dels consumidors de serveis.

Registre de l'asseguradora

A la Federació de Rússia, el Ministeri de Finances emet una llicència per dur a terme activitats d'assegurança. Per rebre-la, cal formar i pagar el capital autoritzat, en funció del tipus d'activitat escollit:

• salari mínim mínim de 25.000 - tots els serveis excepte l'assegurança de vida;
• salari mínim mínim de 35 mil - tot tipus d'assegurances;
• més de 49 mil salaris mínims - només assegurança de vida.

Dins dels mitjans especificatss'ha de pagar en efectiu. Per sobre d'aquests valors, s'accepten aportacions en forma de propietat, drets d'ús, resultats d'activitat intel·lectual, etc.

A més, cal que proporcioneu els documents següents al Ministeri d'Hisenda:

• declaració;
• documents constitutius (carta, acta de la reunió, extracte del registre estatal).
• pagament per la transferència de fons al compte del capital autoritzat;
• cas de negoci;
• regles d'assegurança, models de formularis de contracte;
• càlcul de tarifes amb un desglossament detallat de la metodologia utilitzada;
• dades sobre el cap i els seus adjunts.

S'accepta el següent com a cas de negoci:

• pla de negocis anual;
• pla de reassegurança en cas que la responsabilitat de risc màxim sigui superior al 10% dels fons propis;
• algorisme per a la formació de reserves i un pla per a la seva col·locació;
• balanç, compte de resultats.

L'autoritat de supervisió pren una decisió sobre l'emissió d'una llicència en un termini de 60 dies després de rebre els documents. El motiu de la denegació pot ser l'incompliment dels requisits legals dels documents. L'agència estatal ho informa per escrit a l'entitat jurídica.

Etapes

La regulació estatal de les activitats d'assegurances a la Federació Russa es duu a terme en tres etapes: preliminar, actual i posterior. Considerem cadascun d'ells amb més detall.

Vista prèvia

Primer, hi ha una selecció entre les empreses que volen obtenir una llicència. No totes les organitzacions poden dur a terme activitats d'assegurança.

L'entrada al mercat es pot fer de dues maneres. En el primer cas, l'empresa simplement està inscrita en el registre d'asseguradores, després del qual pot començar a operar. Aquesta admissió explícita és inherent al sistema de publicitat.

Si s'utilitza el mètode de concessió, les autoritats supervisores han d'emetre una llicència per dur a terme activitats. Heu de proporcionar documents que confirmin la capacitat de complir els requisits financers. Aquest esquema s'utilitza a la majoria de països del món.

Supervisió contínua

Les autoritats governamentals analitzen els informes comptables i de gestió presentats. Si cal, es demana informació addicional. La seva competència també inclou la consideració de sol·licituds amb propostes, queixes i la realització d'inspeccions. És a dir, la regulació estatal de l'activitat d'assegurances d'una companyia d'assegurances es redueix a una avaluació oportuna de les capacitats financeres de l'empresa segons els riscos assumits, per comprovar les regles per a la formació de reserves, el compliment de la disponibilitat de fons amb els estàndards establerts.

Control de seguiment

En aquesta fase es prenen decisions sobre les asseguradores l'actuació de les quals no compleix cap requisit (reorganització, liquidació). La regulació estatal de les activitats d'assegurances a la Federació de Rússia en aquesta etapaés minimitzar les pèrdues de clients d'empreses sense escrúpols. Les autoritats de supervisió poden imposar restriccions a la celebració de nous contractes, canviar les tarifes i ajustar les activitats en altres aspectes. Això es fa en forma d'instruccions, és a dir, ordres escrites que obliguen l'asseguradora a eliminar les infraccions dins el període especificat.

Els motius per imposar restriccions són:

• realitzar activitats en zones no cobertes per la llicència;
• implementació d'activitats prohibides per la llei;
• incompliment de l'ordre de formació de reserves;
• reduccions aranzelàries injustificades;
• incompliment de la relació actiu-passiu establerta;
• informe, altres documents sol·licitats infringint els terminis o la comanda;
• incoherència de la informació proporcionada amb les dades reals;
• incompliment dels terminis de notificació de les modificacions de la carta, normes per a la prestació de serveis, estructura de tarifes;
• transferir una llicència a una altra organització;
• emetre una política sense aplicació de normes;
• conclusió de contractes en condicions més ampliades que les prescrites a les normes.

En cas d'incompliment de la prescripció, l'autoritat de control pot restringir la validesa de la llicència. Això es pot expressar tant en la prohibició de la conclusió de nous acords com en l'extensió de la vigència dels antics per a determinats tipus d'activitats o en un territori determinat.