Normes sobre control intern de qualitat a l'empresa

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

La normativa sobre control intern hauria de tenir totes les organitzacions. Per a què serveix aquest document i per a què regula? Trobareu respostes a aquestes i altres preguntes a l'article. La informació és especialment rellevant per a aquells que volen iniciar el seu propi negoci. Comencem pel concepte.

Definició

La normativa de control intern és un document intern que estableix els requisits de qualitat dels serveis prestats o del treball realitzat.

El document està destinat al personal de l'empresa i instrueix als empleats a dur a terme activitats d'acord amb les normes.

La qualitat declarada dels serveis ha de ser prestada per l'empresa, la direcció de la qual ha de prendre mesures econòmiques, tècniques i organitzatives per millorar l'eficiència del treball.

El control de qualitat l'ha de dur a terme la pròpia empresa, destinant especialistes o serveis sencers per a aquest propòsit.

El que regula

Com que qualsevol organització hauria de tenir una disposició sobre control intern, el marc normatiucada document tindrà el seu propi.

Per exemple, per a una institució mèdica, es compilarà un document amb enllaços a:

1. Llei federal de 2011 "Sobre els fonaments de la protecció de la salut dels ciutadans de la Federació Russa".
2. Decret del Govern de 2012 "Sobre l'autorització d'activitats mèdiques".
3. La Llei del nostre país de 1992 "Sobre la protecció dels drets dels consumidors".
4. Ordre del Ministeri de Salut del país "Sobre l'aprovació del procediment per a la creació i activitats de la comissió mèdica d'una organització mèdica."
5. Decret del Govern de 2012 "Sobre l'aprovació de les normes per a la prestació de serveis mèdics de pagament per part de les organitzacions mèdiques".

Però per a una organització de construcció, els documents reguladors seran diferents:

1. Decret governamental de 2010 "Sobre el procediment per dur a terme el control de la construcció durant la construcció, la revisió o la reconstrucció de projectes de construcció de capital."
2. SNiP del 2002 "Seguretat a la construcció".
3. SNiP del 2001 "Estructures de suport i tancament".
4. RD de 2007 "Procediment per al manteniment d'un registre general o especial dels treballs realitzats durant la construcció, revisió o reconstrucció d'obres d'immoble."

Com podeu veure, el marc normatiu de la disposició de control intern serà diferent en cada cas.

Objectius del document

El contingut d'aquest article també varia segonsactivitats empresarials. Per tant, la regulació sobre el control intern d'una empresa associada a treballs de construcció serà diferent d'una institució mèdica. Aquí teniu exemples d'ambdues posicions.

Empresa constructora

La normativa sobre control intern d'una empresa relacionada amb activitats de construcció té els objectius següents:

1. Garantir la conformitat dels materials utilitzats i dels treballs realitzats, estructures i productes amb els requisits dels projectes. A més, s'ha de rastrejar el compliment dels SNiP i altres documents locals, com ara contractes per a qualsevol tipus de treball de construcció i instal·lació.
2. Prevenir la vulneració dels requisits continguts en les lleis i reglaments que regulen la vessant tecnològica de l'activitat.
3. Assegureu-vos que les operacions de l'organització s'ajusten als desitjos dels clients.

Unitat sanitària

La normativa sobre control intern de qualitat en un centre mèdic té com a objectiu:

1. Garantir els drets civils, que tenen com a objectiu l'obtenció d'una atenció mèdica en la quantitat i qualitat adequades.
2. Compliment dels serveis prestats amb el desenvolupament de les ciències mèdiques i les tecnologies modernes.
3. Compliment dels serveis prestats amb els estàndards establerts per normativa i legislació.

Tasques de posició

La normativa sobre control de qualitat intern no només té objectius, sinó també tasques.

Per a una organització de construcció, la posició determina que la qualitat dels materials de construcciói els treballs que es realitzin han de complir els requisits que s'especifiquen reglamentàriament. El document també obliga a millorar la qualitat de l'execució de determinades obres. El reglament indica que l'organització està obligada a eliminar a temps tots els comentaris que s'hagin identificat durant les inspeccions per part de les autoritats competents. Això també inclou el control d'inspecció.

Pel que fa a la disposició sobre control intern de qualitat de les activitats mèdiques, els objectius d'aquest document són:

1. Vigilància de la qualitat dels serveis mèdics prestats a un pacient concret.
2. Identificació de les infraccions en la prestació de l'atenció mèdica, trobant-ne les causes i eliminant aquestes últimes.
3. Enregistrament dels resultats del control intern en una organització mèdica.
4. Avaluació de la qualificació dels empleats i el compliment dels equips amb els requisits moderns.
5. Anàlisi de la informació obtinguda després d'observar com es presten els serveis mèdics.
6. Recerca d'oportunitats per corregir comentaris o irregularitats en la prestació d'atenció mèdica.

Control financer a les institucions

La normativa sobre control financer intern d'una entitat té com a objectiu regular la qüestió del compliment de la llei en les activitats financeres. També se centra a millorar la qualitat del treball comptable, el seguiment del pressupost i les operacions de planificació interna.

La normativa sobre control financer intern d'una entitat garanteix la integritat i la fiabilitat del reflex de la vida econòmica en la informació i la comptabilitatinstitucions. Així mateix, estableix el compliment de les operacions financeres i econòmiques amb els requisits de la normativa local, les competències dels treballadors i la normativa. Això també inclou l'obligació de preparar els estats financers a temps, la prevenció de distorsions i errors, la prohibició d'irregularitats financeres durant les activitats de l'organització i la preservació de la propietat de la institució..

La disposició sobre control intern en un banc o qualsevol altra organització financera té per objecte la documentació de planificació, els actes interns de l'organització, els acords i contractes de prestació de serveis, els registres comptables i els documents acreditatius, els fets de l'activitat econòmica. que es reflecteixen als documents comptables.

Qui té el control

La normativa sobre control financer intern o control de qualitat obliga un determinat empleat a dur a terme activitats de control. Per fer-ho, el responsable de l'organització emet una ordre on s'indica el càrrec de la persona, les seves inicials i cognom.

El Responsable no pot dur a terme el control de qualitat intern, que ell mateix realitza aquesta o aquella activitat a l'organització directament relacionada amb el control.

Pel que fa al control financer, poden participar en:

1. Líders de qualsevol nivell.
2. Empleats de l'organització.
3. Comissió de control.
4. Altres persones.

Si el control és realitzat per la comissió, llavors s'aprova, en primer lloc, per aquest reglament, i en segon lloc, per ordre del cap de l'organització. La comissió ha d'incloure:

1. President de la Comissió.
2. Membres de la Comissió.

En alguns casos, els experts externs poden participar en el control de qualitat a les organitzacions. Aquest punt s'especifica al Reglament tant de control financer intern com de control de qualitat.

Què s'inclou al control intern

La normativa sobre control intern municipal o control de les activitats mèdiques defineix els procediments següents:

1. Documentació. Tots els documents s'emeten només en presència de documents primaris i sobre la base de càlculs.
2. Confirmació del compliment dels documents amb els requisits especificats a la normativa.
3. S'estan prenent mesures preventives per a les institucions mèdiques.
4. Reconciliació d'acords amb compradors i proveïdors.
5. Per a l'examen i examen mèdic d'institucions mèdiques.
6. Delimitació de poders i responsabilitats.
7. Les organitzacions mèdiques recullen queixes i anamnesis.
8. Supervisar la correcció de les transaccions i operacions comptables.
9. Diagnòstic i tractament.

De nou veiem que cada posició té el seu propi conjunt de procediments necessaris.

Descripció dels criteris de qualitat

La normativa de control intern de les activitats mèdiques regula el moment relacionat amb els criteris de qualitat dels serveis mèdics. Tenen aquest aspecte:

1. Criteris per a la puntualitat de l'assistència. Es considera l'oportunitat d'ajudar a cada pacient.
2. Criteri de volumassistència prestada. Comprova com de completa va ser l'atenció en relació amb els requisits del pacient.
3. Criteri de successió. Això vol dir que els professionals mèdics han de derivar el pacient al departament o especialista adequat, que eventualment proporcionarà assistència.
4. Criteri de compliment de la tecnologia. Els treballadors sanitaris han d'utilitzar la tecnologia a la seva cura i fer-ho bé.
5. Criteri de seguretat. Els professionals sanitaris han de triar els procediments adequats per a cada pacient. I també per emmagatzemar i utilitzar els medicaments correctament.
6. Criteri d'eficiència. Quant van ajudar els treballadors mèdics a un pacient en concret.

Els resultats de totes les inspeccions s'han d'enregistrar als registres de control de qualitat, que ha de mantenir cada persona responsable de dur a terme el control.

Drets i obligacions dels subjectes

Segons el Reglament de control intern d'una institució pressupostària, el control pot ser realitzat tant per una persona designada com per una comissió. Considereu què pot fer i què no pot fer aquest últim.

El president de la comissió, abans de fer el control, ha d'elaborar un pla de treball i instruir els membres de la comissió. I també està obligat a organitzar un estudi sobre el marc normatiu i la legislació del nostre país i familiaritzar els membres de la comissió amb els resultats de les inspeccions anteriors.

Les funcions del president són les següents:

1. Prepareu-vos per dur a terme el control a la institució segons un pla prèviament elaborat.
2. Definiu els mètodes i mètodes de control.
3. Supervisar els membres de la comissió durant el control, distribuir les tasques entre ells.
4. Deseu tots els documents que estiguin implicats en la comprovació de control.
5. Observeu la confidencialitat i l'ètica professional.

Pel que fa als drets, són els següents:

1. Inspeccioneu qualsevol local i edifici que ocupi l'objecte inspeccionat. Això ha de tenir en compte les restriccions establertes per la llei.
2. La normativa sobre el sistema de control intern exigeix que el president dicti instruccions als funcionaris sobre l'aportació dels documents necessaris per a la verificació.
3. Rebre explicacions escrites de persones que treballen a la institució sobre qüestions que es plantegin durant l'auditoria. Així com còpies de documents relacionats amb transaccions comercials i financeres dins de l'organització.
4. Implicar els empleats de la institució en la verificació o investigacions internes. Això només es pot fer després d'un acord amb el cap de l'organització.
5. Ofereix per eliminar les deficiències i les infraccions identificades durant l'auditoria.

Els membres de la Comissió també tenen els seus propis drets i obligacions. Aquests últims són els següents:

1. El reglament de control intern de la institució obliga els membres de la comissió a tenir principis, respectar la confidencialitat i l'ètica professional.
2. Inspeccioneu segons el pla.
3. Informe al president de la comissió sobre les infraccions i mancances observades.
4. Desadocumentació i altres materials que es van utilitzar durant la revisió.

Els drets són els següents:

1. Inspeccionar qualsevol local i edifici pertanyent a la institució inspeccionada, excepte els regulats per la llei de secrets d'estat.
2. Envieu una petició al president per tenir alguns documents disponibles per a la seva revisió.

La direcció de l'organització i les persones sotmeses a verificació han d'ajudar durant la verificació, aportant qualsevol document a primera petició del president, si és necessari. I també respon a totes les preguntes per escrit o oralment, quan sorgeixin.

Responsabilitat per infraccions

Segons el Reglament de control intern financer municipal, els objectes de control s'encarreguen de documentar, desenvolupar, supervisar, implementar i desenvolupar el control intern de l'organització.

Si s'identifiquen deficiències i els seus responsables, aquests últims són responsables d'acord amb el Codi de Treball del nostre país.

Apel·lacions dels ciutadans

La normativa sobre control de qualitat intern d'una organització mèdica també reflecteix el procediment per a la consideració de les sol·licituds dels ciutadans.

Les apel·lacions es poden fer tant per escrit com oralment. Els ciutadans tenen dret a reclamar, redactar sol·licituds, fer suggeriments sobre qüestions organitzatives de la institució mèdica, així com sobre la qualitat de l'atenció.

L'organització ha detenir en compte cada recurs, considerar-los, prendre mesures sobre el recurs, preparar les respostes i enviar-les als sol·licitants. Això també inclou l'anàlisi d'un recurs concret i el desenvolupament de maneres d'eliminar les causes que van provocar la queixa o la declaració.

El treball d'oficina sobre les apel·lacions es duu a terme per separat dels altres casos. Es selecciona una persona del personal responsable d'aquesta direcció. És nomenat pel cap de l'organització per ordre.

Cada cas inclou una petició, una ordre escrita o una sol·licitud de revisió, materials del cas i una còpia de la resposta que es va enviar al sol·licitant.

La normativa de mostra sobre control intern no indica el període de temps per considerar les sol·licituds, cada institució estableix el seu propi període de resposta.

Per tal de tenir en compte els recursos, l'organització obre un registre. Les apel·lacions que es fan per escrit o s'envien per correu electrònic hi arriben. El responsable de l'organització és el responsable de l'ompliment correcte del diari comptable i del seu manteniment.

1. Les dades següents s'han d'anotar al diari comptable: nom, cognoms, patronímic del sol·licitant.
2. Número ordinal de l'apel·lació.
3. Lloc de residència del sol·licitant.
4. Data de recepció de l'apel·lació.
5. Nom de l'organització que va enviar l'apel·lació.
6. Número i data de registre de l'apel·lació.
7. Base d'apel·lació.
8. Informació sobre l'empleat que està revisant la sol·licitud.
9. Resultat de la consideració.
10. Número i data de registre de la resposta a l'apel·lació.

És important saber-hono es tindran en compte les sol·licituds anònimes. La decisió sobre qui considerarà aquest o aquell recurs la pren el responsable de l'organització. Emet una instrucció o una ordre en un termini de tres dies a partir de la data de registre de l'apel·lació.

Està prohibit dirigir les queixes dels ciutadans a l'empleat directament afectat per aquesta queixa.

L'empleat assignat per dur a terme una verificació del fet de l'apel·lació ha d'abordar aquesta qüestió de manera objectiva. El recurs s'ha de considerar des de totes les parts i en el moment assenyalat. L'empleat pot convidar el sol·licitant a una conversa, demanar-li informació addicional a aquest i també rebre explicacions per escrit dels empleats de l'organització.

Quan es consideren sol·licituds civils, s'han de respectar els drets de tercers, que estableix la llei del nostre país. Si el recurs es presenta contra tercers, i aquests últims estan en contra de la seva consideració, aleshores el gestor decideix no estimar el recurs i ho comunica al sol·licitant.

Si una sol·licitud per escrit conté una pregunta o una reclamació que no és competència d'aquesta organització, el document s'envia a l'autoritat competent amb una carta de presentació.

Passa que el sol·licitant ja s'ha presentat a l'organització i la seva sol·licitud ha estat considerada. Si la situació es repeteix i no hi ha motius per a una nova consideració, el responsable té dret a no considerar l'apel·lació i notificar-ho al sol·licitant.

Una organització ha de respondre a l'apel·lació en un termini de trenta dies a partir de la data de registre. Cal contestar per escrit al formulari.correu de sortida. Per evitar dificultats, es proporciona una mostra al Reglament de control intern de l'empresa.

Si, després d'estudiar l'apel·lació, es descobreixen proves que s'estaven produint infraccions, els autors s'enfronten a càstigs d'acord amb les descripcions de la feina i el Codi laboral.

Les apel·lacions orals es consideren a l'organització en una recepció personal. Aquesta recepció s'ha de fer almenys un cop cada set dies. L'horari, els dies i el lloc de recepció personal els fixa el responsable de l'organització.

Quan una apel·lació personal no s'ha de revisar addicionalment, la resposta es pot donar immediatament en el moment de la recepció.

Si el sol·licitant no està d'acord amb els resultats de la consideració, pot sol·licitar-lo al tribunal o a una organització superior.

Enquesta als ciutadans

A les institucions mèdiques, sovint es fan enquestes als pacients. Això es fa per tal d'identificar mancances o irregularitats en el treball de l'organització i millorar la qualitat dels serveis prestats.

Aquest tràmit es realitza una vegada al trimestre omplint qüestionaris anònims. Els resultats de l'enquesta estan disponibles gratuïtament.

Segons els resultats de l'enquesta, el responsable de l'organització decideix sobre la necessitat d'alguns canvis en la prestació de serveis o equipament tècnic.

Conclusió

Com podeu veure, el conjunt de moments que es reflecteixen en el càrrec és diferent a cada organització. El que és necessari per al funcionament d'una institució financera no importa per a una institució mèdica i viceversa. De totes maneresla prestació està dissenyada per millorar la qualitat dels serveis prestats i s'hi posa l'èmfasi. Això és especialment important a les organitzacions mèdiques, perquè com més alta sigui la qualificació dels empleats i l'equip tècnic, més probabilitats hi ha de diagnosticar correctament i prescriure el tractament adequat. I és correcte que els responsables de les institucions mèdiques responguin a les peticions dels ciutadans i avancen en qualsevol qüestió.

Pel que fa a les entitats financeres, aquí també cal el Reglament de control intern. Com que l'activitat està relacionada principalment amb els diners, els empleats de l'organització simplement no poden cometre errors, la qual cosa significa que els autors han de ser castigats. És especialment important complir amb totes les normatives dels bancs, perquè és allà on la gent comuna porta els seus estalvis, sovint els últims.

Les empreses de construcció tampoc no poden ignorar la baixa qualitat dels seus serveis. Reconstrueixen edificis amb gent, el que significa que si s'utilitzen materials de baixa qualitat o tecnologia incorrecta, es produirà una catàstrofe: la casa s'ensorrarà i és possible que hi hagi víctimes humanes.

Si comparem les tres organitzacions, entenem que aquest document intern simplement no pot f altar. Hi ha massa lligat i depèn d'això. Gràcies a ell es duen a terme controls de control que ajuden a eliminar mancances i infraccions, i això també és bo. El més important és que l'auditoria la realitzin persones justes i honestes que no posaran els interessos personals per sobre dels requisits establerts pel Reglament de Control Intern de Qualitat.