Formes principals de pagaments internacionals

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Els assentaments internacionals per a les transaccions de productes bàsics en curs tenen un paper important en el món empresarial de diversos països. Cobreixen totes les operacions de comerç exterior per a l'intercanvi de béns o serveis, regulen el component financer de les operacions no comercials, promouen el moviment actiu de capitals i la millora del mercat.

Principis, naturalesa i formes dels assentaments internacionals

Les liquidacions internacionals es realitzen a través de comptes especials mitjançant sucursals estrangeres de bancs o comptes bancaris de corresponsal obert (nostro) a qualsevol banc estranger o comptes de corresponsal actual (loro) per a liquidacions i flux de capital.

L'organització i les formes de pagament en el comerç internacional són força diverses. Per regla general, es porten a terme tots els assentaments internacionalsen monedes convertibles, és a dir, en les monedes nacionals dels països líders en el sentit econòmic.

En el món financer actual, les obligacions de liquidació d'or en circumstàncies especials han desaparegut, però els països poden vendre parts de les seves reserves d'or per comprar monedes convertibles. Per tant, l'or continua sent la base garantidora de totes les transaccions internacionals.

Normalment, els pagaments internacionals estan regulats per les lleis de divises dels països que participen en les relacions comercials, els termes dels contractes, les regles del comerç internacional i l'activitat econòmica exterior del país. Al mateix temps, en la pràctica econòmica mundial, hi ha molts tipus de pagaments no efectius en virtut de contractes que permeten utilitzar de manera eficaç i flexible les reserves financeres dels països, promoure el desenvolupament econòmic i utilitzar diversos mètodes bancaris per a la liquidació de divises internacionals..

Ordre i regles combinades en un sistema d'intercanvi

Els assentaments internacionals, de fet, dupliquen les formes dels assentaments nacionals, de les quals només es diferencien pel component de la moneda: són el canvi real de la moneda nacional nacional per qualsevol altra.

En termes legals, cal estipular en quina moneda ha de ser la transacció, ja que de vegades els requisits dels comerciants capturen diverses monedes de diferents països.

Físicament, els bitllets no participen en els assentaments internacionals, i els pagaments de les transaccions en si es realitzen en forma de transaccions documentals, transferències, cartes de crèdit, xecs, lletres de canvi. Expressió de la forma dels assentaments internacionals -facturació documental dels països.

En l'actualitat, les reserves financeres de la majoria dels països estan denominades en dòlars dels EUA, cosa que pot ser perillós per a alguns països econòmicament inestables, especialment en temps de crisi financera.

Les característiques dels pagaments internacionals inclouen

1. Execució obligatòria d'un contracte internacional com a forma d'utilitzar les principals formes de pagament internacional.
2. Pagament dels documents d'enviament i pagament.
3. Comptabilitat i regulació de tots els acords internacionals per les lleis dels països que participen en una transacció de comerç exterior.
4. Unificació dels assentaments mitjançant el caràcter documental de les transaccions sense la participació física de les reserves d'or i de divises dels països.
5. Dependència dels assentaments internacionals de la influència de les cotitzacions i els tipus de canvi.
6. Utilitzar les regles i garanties unificades de les transaccions comercials adoptades per la comunitat econòmica internacional.

L'essència, el concepte i les formes dels pagaments internacionals sense efectiu són la base de l'eficàcia de les transaccions de comerç exterior.

Hi ha diversos tipus bàsics de pagaments. Es subdivideixen en:

• carta de crèdit i formes de pagament de cobrament;
• transferències de diners;
• liquidacions amb transferències de diners anticipades mitjançant comptes de moneda oberts;
• factures i pagaments amb xec;
• inclou formes de crèdit i compensació de liquidacions en moneda internacional.

Carta de crèdit i altres formularis

Les formes documentals de liquidació internacional són pagaments basats en documents emesos. De fet, és obligació del banc fer pagaments si hi ha una sol·licitud del client del banc per fer un pagament a un tercer.

En la pràctica de liquidació internacional, s'acostuma a utilitzar una carta de crèdit irrevocable, és a dir, sense dret a revocar una transacció per part d'un client bancari. Les formes de liquidació internacional també inclouen una carta de crèdit documental.

A la pràctica, això significa que un tercer - un participant en la transacció (el beneficiari) emet documents que confirmen l'enviament de la mercaderia, el client bancari està obligat a donar una ordre de pagament, sense rebre físicament la mercaderia..

Es pot confirmar una carta de crèdit, amb garanties de pagament per part de dos bancs participants, i no confirmada, amb una garantia d'un banc, al qual s'emet la carta de crèdit. Segons la importància o el risc de l'operació, les parts trien una o una altra forma de carta de crèdit.

A més, les formes de carta de crèdit dels assentaments internacionals impliquen transaccions amb i sense cobertura financera.

• Amb una carta de crèdit coberta, l'import total de la transacció es transfereix immediatament al compte bancari del venedor.
• La carta de crèdit no garantida no obliga el banc a transferir fons quan obre una carta de crèdit.

Característiques especials d'una carta de crèdit i el seu ús en transaccions de comerç exterior

Les propietats especials d'una carta de crèdit inclouen la seva transferibilitat i rotació, com a formes especials de pagament en el comerç internacional.

• Transferible ouna carta de crèdit transferible permet transferir fons a tercers.
• Una carta de crèdit rotativa garanteix l'ús dels fons en parts, la possibilitat de pagar avançaments abans de la recepció completa de la documentació.

L'ús d'una carta de crèdit en transaccions internacionals proporciona contractes amb garanties, és una mena d'assegurança en la implementació de transaccions de comerç exterior efectives i assegurades.

En la pràctica de les liquidacions bancàries, s'accepten diverses formes d'execució de cartes de crèdit.

• Pagaments endarrerits. Disposen el pagament final després de la recepció real de la mercaderia. En el sistema d'activitat econòmica estrangera, aquesta és la forma de pagament més desfavorable per a l'exportador.
• Pagaments a la vista. Suposen el pagament immediat amb la presentació de documents per l'import indicat en els documents presentats.
• Pagaments amb acceptació d'esborranys urgents. Disposen el pagament en la data de venciment dels pagaments especificada en els documents. En aquest cas, és possible preveure la recepció d'imports de pagament exclosos els interessos de factura, si es proporcionen pagaments de factures.

En el cas que no es proporcioni aquest càlcul, la carta de crèdit es convoca amb pagament fraccionat i es realitza a mesura que es reben els documents amb els terminis.

Marge de seguretat: tipus addicionals de cartes de crèdit en comerç exterior

• Carta de crèdit amb negociació de girons, és a dir, la possibilitat de fer pagaments per qualsevol banc. En aquest cas, hi ha el risc de discrepància en les regles de tramitació de la documentació. Aixo es perqué,a l'hora d'escollir un tipus de carta de crèdit, cal estudiar detingudament el concepte mateix i les formes dels pagaments internacionals.
• Carta de crèdit mitjançant una factura. En aquests càlculs, el document principal és una factura proforma que indica el tipus i els tipus d'enviament, que garanteix el lliurament de la mercaderia al comprador fins i tot després del pagament.

Les liquidacions amb una línia vermella són cartes de crèdit que preveuen el pagament d'avançaments.

Formulari d'efectiu

En l'àmbit de les transaccions comercials i financeres, els mètodes de cobrament dels contractes de finançament són especialment populars i unificats, molt utilitzats en la pràctica dels pagaments internacionals.

El cobrament és una obligació del banc remitent (o exportador) de dur a terme totes les accions necessàries relacionades amb l'ordre del client-principal, i rebre diners del pagador - participant en la transacció, acreditar els fons a el compte del principal.

L'organització i les formes de liquidació internacional en forma de pagaments de cobrament són de dos tipus: nets i documentals.

• La recaptació neta són pagaments en lletres de canvi i pagarés, xecs; Els documents comercials no estan implicats en aquest tipus de rebut de pagament.
• La col·lecció documental és una col·lecció de documents que acompanya una transacció comercial: factures, enviaments, documents de carnet de transport (carnet-tir).

Per regla general, el formulari de cobrament en els assentaments internacionals s'utilitza entre clients que tenen una cooperació a llarg termini.

Aquest formulari no ho éspreveu pagaments incondicionals, com, per exemple, amb les formes de pagament de les cartes de crèdit, però té els seus avantatges innegables.

• En primer lloc, menor risc de transaccions de pagament en comparació amb la carta de crèdit.
• Fàcil d'operar amb estalvi directe en transaccions bancàries, despeses generals reduïdes.
• Grau de responsabilitat reduït per als bancs que participen en la transacció.

Les parts que prefereixen la liquidació de cobraments en les transaccions de comerç exterior es determinen per la legislació internacional vigent. Aquest és el principal, el banc remitent, al qual el principal ha confiat la recepció dels pagaments; el banc cobrador o el banc que presenta els documents al pagador i, finalment, el pagador en virtut del conveni.

Al mateix temps, el banc remitent no està obligat a comprovar els documents presentats pel destinatari del pagament: el principal, la pràctica de la verificació és responsabilitat de l'exportador.

Els mateixos documents, la disponibilitat de les dades dels bancs i les parts de la transacció es regeixen per les normes per a l'execució d'ordres de cobrament. Les normes també regulen els termes principals de la transacció amb l'ordre de cobrament.

Altres formes i tipus de pagament

A més de les cartes de crèdit i els pagaments de cobrament, que són les principals formes de liquidació internacional en transaccions de comerç exterior, també s'utilitzen àmpliament altres tipus d'aquestes.

A més dels anteriors, estan representats pels següents tipus importants:

1. La transferència bancària és una de les formes acceptades de transaccions de divises. La transferència és un pagament directe de diners al destinatari o transferènciafons en divises d'un banc a un altre en nom del client del banc. Al mateix temps, el banc no té cap obligació de complir el contracte, que és la base de les transferències de divises. D'acord amb la legislació de la Federació de Rússia, un banc és un agent de control de divises, però compleix les seves obligacions en el marc establert per la llei: elabora passaports de transaccions, supervisa la puntualitat de la venda de moneda estrangera de les operacions d'exportació i rep documents duaners que confirmen el pas de la transacció sota control duaner. Totes les altres obligacions per a l'execució del contracte s'assignen al client, un participant en l'activitat econòmica estrangera.
2. Una de les varietats de pagaments bancaris és un pagament per avançat. Per regla general, el fan importadors i el pagament anticipat, segons la pràctica mundial, pot arribar fins al 30% del valor de la transacció. És habitual pagar pagaments anticipats pel subministrament de metalls cars, equips valuosos i l'execució de comandes costoses individuals en virtut d'un contracte.
3. Un tipus de transferències bancàries són transferències documentals (condicionals): consisteixen en la prestació per part del banc de l'exportador de garanties al banc de l'importador perquè pagui l'import corresponent després de proporcionar els documents que confirmen l'enviament i la qualitat de la mercaderia. Per fer transferències documentals, l'exportador proporciona al banc els documents d'enviament que confirmen la sortida física de les mercaderies fora del país exportador, és a dir, que confirmen l'exportació de les mercaderies des del territori d'exportació.
4. Liquidacions de divises en un compte obert: la pràctica actual d'utilitzar diverses formespagaments bancaris internacionals. Aquest tipus de pagament s'utilitza entre clients que tenen una cooperació a llarg termini en l'àmbit de les operacions d'exportació-importació i, per tant, confien incondicionalment entre ells. Les transaccions en compte obert es caracteritzen pel fet que, després de l'enviament de mercaderies, l'exportador obre un compte per al seu soci en el contracte, l'importador de mercaderies, al banc a nom del comprador, introduint els pagaments en la transacció al dèbit. del compte obert. Després de l'enviament de la mercaderia, l'importador liquida el deute al càrrec del compte, per tant, es tanquen les liquidacions del contracte.

La mecànica de fer una transferència bancària per obrir un compte és senzilla. El client obre un compte i conclou un acord amb el banc sobre l'obligació del banc de mantenir els fons del client en aquest compte i acreditar tots els fons entrants al compte obert pel client, a favor del propietari. Al mateix temps:

• El banc de transferència, el banc intermediari i el beneficiari (el banc de transferència) en transaccions de divises es consideren tercers que participen en la transacció.
• El procediment per utilitzar els fons, la seva transferència i emmagatzematge es negocia quan es conclou un acord per obrir un compte de corresponsal.
• Per a les obligacions del banc de fer una transferència, el client proporciona al banc una ordre de pagament. El banc executa els pagaments sobre la base d'una ordre de pagament i un acord d'obertura de compte.

Les transferències per obrir un compte, per regla general, es realitzen al sistema SWIFT i no triguen més d'una hora. Mecànica dels períodes d'informació d'alguns bancsde vegades retarda la recepció de fons, que, passant pels comptes de corresponsal del banc, s'acrediten en un dia al compte del client i molt més tard que la transferència real per part del comprador.

Compensació de divises com una de les formes de liquidació bancària en operacions de comerç exterior

Aquesta és la forma de pagament acceptada basada en un acord entre els governs de dos o més països. L'acord defineix la compensació mútua obligatòria d'obligacions i reclamacions.

Els objectius que s'assoleixen amb l'ajuda de liquidacions de compensació són variats. Com a regla general, en concloure un acord de compensació, cada estat resol les seves pròpies tasques específiques. Pot ser:

• tasca per garantir una despesa equilibrada de les reserves d'or i divises mitjançant transaccions de comerç exterior;
• una manera d'aconseguir una varietat de préstecs bons;
• també s'utilitza com a contramesura contra les condicions contractuals desfavorables d' altres països;
• contribueix a la prestació d'assistència econòmica gratuïta i a un finançament específic dels països endarrerits en el desenvolupament econòmic amb balanços passius.

Una característica de les liquidacions de compensació és la substitució de la moneda internacional (cara) en les liquidacions amb bancs de compensació amb la possibilitat de fer pagaments en moneda nacional per aconseguir la compensació final de totes les reclamacions.

En l'àmbit de les relacions internacionals, les liquidacions de compensació tenen un paper important i contribueixen a un ús més complet de les monedes nacionals, l'intercanvi mutu de monedes per a la realització de correntspagaments, preveu la possibilitat de crear convertibilitat, en el marc d'acords, en monedes nacionals.

La forma de compensació de divises depèn dels països participants de l'acord i pot ser acords bilaterals i multilaterals. Un exemple cridaner d'acords de compensació multilaterals és l'anterior associació històrica dels països membres del CMEA, que actualment són els països de la CEE.

Conclusió

Les formes bancàries de pagaments internacionals tenen un paper important en el desenvolupament de l'economia mundial. Regulen els pagaments i les obligacions en transaccions de comerç exterior.

Contribuir al desenvolupament de vincles econòmics, culturals i empresarials entre països.

En proporció directa al nivell de desenvolupament econòmic del país, la convertibilitat de la moneda nacional és la conveniència i les normes per a la conclusió de transaccions comercials, l'elecció de la forma de pagaments bancaris internacionals.

Totes aquestes condicions s'han de discutir detalladament entre les parts implicades amb la consideració obligatòria de les relacions de benefici mutu i la legislació que regeix les relacions financeres de divises al país.

Les formes de pagament bancari internacional són el cim de qualsevol transacció de comerç exterior. Els bancs no només regulen la puntualitat dels pagaments, sinó que també actuen com una mena de garant de les transaccions comercials en curs.

Sense la participació bancària, moltes relacions comercials no serien possibles. L'ús de regles i documents unificats permet als exportadors i importadors, participants al mercat de comerç exterior, dur a terme de manera eficaç i rendible.activitats, contribuint així al desenvolupament de l'economia internacional.