Н1 - ràtio de suficiència de capital. Estàndard H1: valor

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Per crear un banc, heu de formar un fons autoritzat. Aquest és l'import mínim de fons necessari per dur a terme l'activitat. Segons la legislació de la Federació Russa, el seu volum és de 5 milions d'euros en rubles. Segons el volum del capital de l'organització, es determina la possibilitat del seu creixement i desenvolupament. Per fer-ho, hi ha un indicador especial de la suficiència dels fons propis. Continua llegint per esbrinar què és l'estàndard H1 i com es calcula.

Capital bancari

Inclou la quantitat de fons propis i addicionals. Aquest indicador es calcula amb la fórmula següent:

Regne Unit=D'acord + DC, on:

Regne Unit - capital bancari, OK - la quantitat de fons propis, DK - capital addicional.

Fonts de formació de MC per a bancs en forma de JSC:

• valor nominal de les accions ordinàries realment col·locades al mercat;
• share premium;
• valor nominal de les participacions preferents, sempre que els documents fundacionals estableixin que es permet l'impagament de dividends, si això no comporta la formació de deute amb els titulars de valors;
• fons que es formen a petició del Banc Central;
• benefici de l'any en curs, que és confirmat pels auditors;
• la diferència entre el Regne Unit i el Regne Unit, si després de la reorganització l'import dels fons propis del banc disminueix.

La font de la formació de l'IC per als bancs en forma de LLC és el pagament de les accions dels fundadors.

Normes econòmiques

El Banc Central analitza regularment l'import dels fons propis de les entitats de crèdit. Ha de complir amb els indicadors especificats a la Instrucció núm. 1 "Sobre el procediment de regulació de l'activitat dels bancs". El més important d'ells és H1, la ràtio de suficiència de capital. Regula els riscos d'insolvència bancària, mostra l'import mínim de capital necessari per cobrir les pèrdues. El càlcul de l'estàndard H1 es realitza segons la fórmula següent:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + pàg. 8807 + pàg. 8957 + PK + CRV + pàg. 8992 + 10 x OR + PP), on:

1. SK - capital bancari;
2. Cree - factor de risc de l'actiu AI-è;
3. p. - número de línia a l'informe;
4. riscs:

• KRV - per a passius contingents;
• KRS - per a transaccions urgents;
• O - operatiu;
• РР - mercat;
• PC - coeficient augmentat.

H1 - ràtio de suficiència de capital - per als bancs amb un patrimoni net superior a 5 milions d'euros hauria de ser del 10%. Si la CA és menor, el valor del coeficient hauria de ser de l'11% o més.

Segons la metodologia del Comitè de Basilea, el nivellla suficiència es calcula per separat per a les capitals del primer i segon nivell. En primer lloc, es calcula el volum d'accions recomprades, el fons de reserva i el benefici d'anys vulgars. El capital de nivell 2 inclou reserves de revaloració, reserves de pèrdues i diversos valors híbrids.

Ratios de liquiditat

L'estàndard H2 ve determinat per la relació entre actius altament líquids i la quantitat de passius a la demanda:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), on:

Н2: ràtio de liquiditat instantània;

La - actius altament líquids (efectiu, metalls preciosos, moneda estrangera, saldo nostro; saldos en comptes de corresponsal amb el Banc Central; inversions en valors públics);

Bv – 20% del saldo del compte a la vista;

Bv1: el saldo total mínim dels comptes de fons a la vista de persones físiques i jurídiques.

El valor calculat de H2 hauria de ser del 15% o més.

Ràtio de liquiditat actual:

H3=La / (Des de - 0,5 x Bv1)

on:

De - obligacions a la demanda amb un termini de fins a 30 dies: saldos en comptes corrents, "loro", dipòsits i dipòsits; préstecs, avals i avals i altres obligacions;

Bv1: el saldo total mínim dels comptes de fons a la vista de persones físiques i jurídiques durant un màxim d'un mes.

El valor calculat del coeficient hauria de ser inferior al 50%.

La ràtio de liquiditat a llarg termini es calcula per a passius i préstecs amb venciment superior a 12 mesos:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), on:

Kr - préstecs proporcionats pel banc en rubles i moneda estrangera. Aquesta xifra també hauria d'incloure el 50% de les garanties bancàries i les garanties amb el mateix període de validesa;

D - dipòsits i préstecs rebuts;

O: l'import del saldo total mínim dels comptes amb un venciment de fins a 1 any.

La proporció calculada ha de ser inferior al 120%.

Els bancs rehabilitats no van complir la ràtio de cobertura de passius H1

Això ho demostren els resultats de l'anàlisi financera de les entitats de crèdit. En particular, Mosoblbank no va complir amb l'estàndard H1 al febrer. El valor del coeficient de l'entitat de crèdit era igual al 0%, amb el 10% requerit. L'organització també mancava d'actius líquids bàsics, fixos i a llarg termini. Les coses no són millors a Finance Business Bank. L'indicador de liquiditat actual supera el valor requerit en un 4,32%. També es van violar les normes d'adequació de capital bàsic i fix. La tercera organització desinfectada - "Inres" - no va complir els requisits del Banc Central durant 19 dies, i "BTA-Kazan" - 15 dies seguits. A la NB "TRUST" el valor de les ràtios d'adequació del capital bàsic, fix, el nivell màxim de grans i l'ús de fons propis i fons d' altres persones jurídiques va ascendir al 0%.

Bimbank

Aquesta organització de crèdit va prendre el grup financer "ROST" per a la reorganització la tardor passada. Però van sorgir problemes per a tots els participants en el procés. "Rost Bank" a finals de gener va violar l'estàndard H1, no va puntuarun nombre suficient d'actius a llarg termini i supera el nivell de risc per client. L'entitat creditícia "Kedr", que també forma part d'aquest grup financer, no va disposar de fons propis suficients durant tot el gener per garantir les seves activitats. A més, l'entitat ha superat el límit de grans riscos, garanties i garanties i el nivell de riscos privilegiats. El 12 de gener de 2015, Bimbank tampoc disposava de capital fix suficient per donar suport a les seves activitats. Però més tard la situació va millorar.

Conseqüències

La llista d' altres organitzacions que infringeixen l'estàndard H1 inclou: NPO "Petersburg Settlement Center", privat de la llicència "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Finances i industrials" bancs. No s'apliquen diferents mesures d'influència a les entitats de crèdit que es troben en fase de recuperació financera. Però quan Svyaznoy va violar la ràtio de suficiència de capital del banc H1, van començar les preguntes. Segons la llei, el Banc Central pot revocar una llicència si el valor del coeficient baixa al 2%. Durant l'any d'informe, això passa als bancs amb força freqüència a causa de fallades tècniques. Però si, després de corregir els problemes, el valor del coeficient no ha augmentat, el Banc Central pot sol·licitar un pla de rehabilitació financera o introduir el seu gestor a l'estructura. Per a Svyaznoy, aquest coeficient va baixar fins al 9,19% durant només un dia a causa del fet que el banc havia d'augmentar les deduccions a les reserves.

Nou líder del mercat

L'estàndard H1 per als bancs es fixa en un 10% per llei. DEEl 2013, Tinkoff va ser el més capitalitzat. El valor del coeficient va arribar llavors al 15,8% i es va mantenir elevat, malgrat les tendències del mercat. Segons els resultats del primer trimestre, aquesta xifra va baixar fins al 15,22%. Russian Standard va establir un nou rècord: 17,65%. Altres entitats de crèdit tenen un valor d'indicador baix: crèdit domiciliari - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Els eurobons reestructurats Russian Standard, ampliant el seu termini fins al 2020, van rebre capital addicional per valor de 350 milions de dòlars i van augmentar el primer semestre un 4%. Per això, el banc va pagar als inversors una prima de 5 punts percentuals. del valor nominal del bon i va augmentar la taxa al 13% per a un cupó. Fins ara, la capital de "Russian Standard" és de 64 mil milions de rubles. Per això, l'organització pot atraure passius mitjançant licitacions, prestar a empreses relacionades en un volum més gran. Les pèrdues estan cobertes pel capital de nivell 1. El seu nivell de suficiència és baix - 6,26%. Però això és perquè no inclou enllaços subordinats.

Durant el primer trimestre, el banc va perdre 6.500 milions de rubles. A finals de 2014, el benefici va ascendir a 1.400 milions de rubles. Si no es redueixen les pèrdues, la pressió del capital de nivell 1 només s'intensificarà. Els competidors del mercat tenen un valor més alt d'aquest indicador: crèdit a la llar - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank encara no vol destacar al mercat

L'organització va rebre un préstec subordinat del Banc Central per un import de 500.000 milions d'euros. Actualment aquesta xifra està inclosa en el patrimoni net.segon nivell. Si es converteix, l'estàndard H1 augmentarà en 1,2 punts percentuals des del 12%. En comparació amb els competidors i la posició de l'organització al mercat, el valor del coeficient no és alt. Però tenint en compte la macroeconomia i la situació a Ucraïna, els resultats són força acceptables.

Conclusió

Per al bon funcionament del mercat, el banc necessita els seus propis fons. El seu volum hauria d'aconsellar els estàndards de suficiència establerts. El Banc Central verifica regularment el valor d'aquests coeficients. Si l'indicador calculat baixa al 2%, es pot revocar la llicència de l'entitat de crèdit.