Quins documents es necessiten per a una deducció fiscal: una llista de documents per al registre

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Aplicar deduccions fiscals és un servei força popular. Però, què cal preparar per a l'execució de la tasca? I qui és elegible per presentar una petició de forma fixa? A continuació, considerarem els documents necessaris per a una deducció fiscal, així com ens familiaritzarem amb les regles bàsiques per calcular els fons corresponents a la població. Sense aquest últim, la preparació de papers serà inútil. Per tant, s'haurà de prestar la deguda atenció a les normes legals.

Característica

Què és una deducció fiscal?

Aquest és el nom que rep el procés de recuperació d'una part de les despeses de determinats serveis amb càrrec als impostos remesos sobre la renda. Si una persona paga l'IRPF, té dret a rebre un servei, encara que no sempre és així.

De fet, l'estat reemborsarà una determinada quantitat de fons al sol·licitant per a despeses específiques. Però amb algunes restriccions. Se'n parlaran més endavant.

Tipus de devolucions

Quins documents es necessiten per a una deducció fiscal? El principal problema és la manca d'una resposta clara a la pregunta plantejada. Tot depèn de la situació concreta i del tipus de devolució.

A la datas'acostuma a assignar aquestes deduccions:

• estàndard ("per a nens");
• social (per al tractament/educació/droga);
• propietat (per a una hipoteca o compra habitual d'immobles);
• professional (emès principalment per emprenedors individuals, no el coneixerem).

En conseqüència, estudiarem cada escenari. Només amb una preparació adequada serà possible recuperar ràpidament part dels costos de determinades operacions.

Condicions bàsiques

Estàs pensant en quins documents us seran útils per obtenir una deducció fiscal el 2018? Per començar, caldrà estudiar les normes bàsiques per a la presentació de sol·licituds dels models establerts. Al cap i a la fi, no tots els ciutadans tenen dret al reemborsament de les despeses ocasionades.

Avui, hi ha aquestes regles per obtenir una deducció:

1. El sol·licitant ha de tenir la nacionalitat russa. No s'ofereix estudis de dret als estrangers.
2. Un ciutadà ha de transferir l'impost sobre la renda de les persones físiques a les autoritats fiscals per un import del 13%, ni més ni menys. En conseqüència, no tots els empresaris podran exercir el seu dret a un reemborsament.
3. Una persona ha de tenir una feina formal. O ha de registrar-se com a empresari individual. Les autoritats fiscals no tenen en compte els ingressos no oficials.
4. La transacció per la qual paga el sol·licitant s'ha de registrar a la persona que sol·licita el reemborsament. Totes les transaccions també es realitzen en nom de la persona corresponent.

Important: sota certEn circumstàncies, podeu tornar els diners pels serveis prestats a un cònjuge, fills, germans i germanes.

Límits i restriccions

Els documents per a l'obtenció d'una deducció fiscal d'un tipus o altre s'han d'elaborar només quan hi hagi dret al servei. Desapareix un cop s'esgoten els límits establerts per a cada tipus de devolució.

En virtut de la legislació vigent, la deducció és del 13% de les despeses ocasionades. Al mateix temps, és impossible recuperar més d'una persona transferida impostos en forma d'IRPF en un any determinat.

A més, cada tipus de deducció té els seus propis límits. És a dir:

• per a la compra d'una propietat - 260.000 rubles;
• en una hipoteca - 390.000 rubles;
• deduccions socials: 120.000 rubles (i no més de 50.000 rubles per a l'educació de cada nen).

La deducció estàndard per a un fill l'emet l'empresari i es fixa. Tampoc ens familiaritzarem amb aquest escenari.

Important: no podeu tornar més de 15.600 rubles en total per cap deducció social a l'any. Però un ciutadà pot demanar un reemborsament immediatament durant els 3 anys que hagin passat des de la conclusió de la transacció.

Les regles anteriors no s'apliquen als tractaments cars. Per això pots retornar exactament el 13% dels pagaments.

On cal sol·licitar

Molts estan interessats en on anar amb els documents per a una deducció fiscal. Aquesta és una pregunta bastant senzilla. Però cadascú decideix per si mateix què fer.

A Rússia, s'accepten sol·licituds de formularis establerts:

• impostcossos;
• MFC;
• Serveis de finestra única.

L'empresari pot emetre certs tipus de declaracions. Per exemple, una deducció estàndard o social.

Procediment d'accions

És important no només entendre els aspectes legals de la qüestió en estudi i la llista de documents necessaris per a una deducció fiscal, sinó també comprendre com actuar en aquest o aquell cas.

Considerem el procediment per presentar una sol·licitud al Servei Federal d'Impostos de la Federació Russa. El ciutadà necessitarà:

1. Creeu un paquet de documents necessaris per a un cas concret.
2. Empleneu una sol·licitud de reemborsament. La sol·licitud ha d'incloure les dades del compte del destinatari dels fons.
3. Envieu una sol·licitud a l'autoritat de registre.
4. Espereu una resposta del Servei Federal d'Impostos. Sol arribar en un termini d'1,5 a 2 mesos.
5. Rebre diners al compte especificat. El procés triga 60 dies més.

No hi ha res difícil o incomprensible en això. El més important és esbrinar quins documents es necessiten per rebre una deducció fiscal d'un tipus o altre.

Important: si es denega el servei, el Servei Federal d'Impostos n'indica el motiu a la seva resposta. La persona té un mes per corregir la situació sense tornar a enviar la sol·licitud.

Paquet principal

Quins documents de deducció fiscal han de preparar tots els possibles sol·licitants? Aquesta no és una pregunta tan difícil. Sobretot si el divideixes en diverses parts.

Per començar, familiaritzem-nos amb la llista de papers necessaris en qualsevol circumstància. S'inclou independentment del tipus de devolució.

El sol·licitant haurà de:

• certificats d'ingressos (per exemple, en el formulari de l'impost sobre la renda de les persones físiques);
• declaració d'impostos per a un període determinat;
• carnet d'identitat;
• declaració;
• xecs i rebuts que indiquin el fet de determinades despeses.

Però això no és tot. Quins documents es poden necessitar encara per a una deducció fiscal? Tractem aquest problema encara més!

Important: tots els documents de pagament s'han d'emetre al sol·licitant. En cas contrari, la devolució no es processarà.

Comprar propietat

Per començar, estudiem l'escenari més comú. Estem parlant de la devolució de les despeses per la compra d'immobles. En particular, immobiliari.

Considerem el procés de formar un paquet de papers utilitzant l'exemple de la compra d'un apartament. En aquest cas, el sol·licitant ha de:

• declaració USRN;
• acord de compra de propietat;
• extractes i rebuts del venedor que rep diners per a l'operació.

Aquests components informen dels documents anteriorment enumerats. De vegades t'has d'esforçar molt per aconseguir el dret a tornar. Sobretot quan demaneu serveis en el matrimoni.

Per a persones de la família

Es poden complementar els documents per a una deducció fiscal per a un apartament. Per exemple, si estem parlant d'obtenir un reemborsament per part d'una persona familiar. Aleshores, és millor preparar-se per al procés completament.

El fet és que sovint se'ls demana als sol·licitants familiars que:

• certificats de matrimoni/divorci;
• certificats d'adopció;
• Certificats de naixement de tots els nens (sobretot si són propietaris de l'apartament que es reemborsa).

En alguns casos, cal treure un extracte del compte personal de l'apartament i de la BTI. Per regla general, aquesta documentació no és necessària als ciutadans. Però serà útil a l'hora de comprar una propietat.

Hipoteca i devolució

Quins documents són útils per a una deducció fiscal en comprar una propietat amb hipoteca? Aquesta pregunta comença a preocupar moltes famílies modernes.

Fins ara, el Servei Federal d'Impostos, en fer la devolució del préstec principal, demana:

• acord hipotecari;
• planificació de pagaments;
• rebuts de pagament de factures pendents;
• certificat de propietat de l'apartament.

Això és tot. És recomanable adjuntar les referències enumerades en originals. Les còpies d'ells tampoc seran superflues. No cal certificar la documentació.

Interès hipotecari

Quins documents cal preparar per a una deducció fiscal si voleu retornar els fons per interessos hipotecaris? En aquest cas, el paquet de papers no serà massa gran. S'assembla a les declaracions per a la devolució de diners en virtut del contracte hipotecari principal.

A més, els sol·licitants hauran de portar:

• xecs d'interès;
• calendari d'amortització del préstec.

No cal res més. De fet, tot és molt més senzill del que sembla. I si un ciutadà es prepara per endavant per a l'operació, podrà demanar diners sense gaire molèstia.

Tractament propi

Araconsiderar els rendiments socials. Per exemple, per al tractament. Aquest és un escenari bastant comú. Sobretot quan es tracta de part pagada o tractament dental.

A la Rússia moderna, aquests documents necessaris s'assignen per a una deducció fiscal pel seu propi tractament (o per la compra de medicaments):

• contracte amb una institució mèdica;
• documents de pagament;
• informe mèdic amb recepta de medicaments;
• llicència d'instal·lacions mèdiques;
• llicència de metge (en alguns casos).

Per elaborar la documentació bàsica per a la devolució dels diners dels serveis prestats, el ciutadà s'ha de dirigir al registre de l'hospital seleccionat. Formaran ràpidament un paquet a partir de les referències enumerades. El més important és portar els rebuts que confirmen les despeses.

Tractament infantil

La següent opció és sol·licitar una deducció per guarderia. Normalment es referia a menors d'edat i discapacitats.

En aquestes circumstàncies, a més, haureu de treure un certificat de naixement o d'adopció del Servei Federal d'Impostos. A més, hauràs d'acreditar que va ser el sol·licitant qui va pagar els serveis mèdics. Això és fàcil de fer.

Com en tots els casos anteriors, cal que adjunteu aquests documents per a una deducció fiscal al paquet principal de documents. Pots enviar una sol·licitud de consideració i esperar una resposta de les autoritats fiscals.

Estudi propi

Un altre escenari és una crida al Servei Federal d'Impostos per rebre diners per a la matrícula. Per exemple, un germà o una germanael teu propi fill o tu mateix. Exercir el dret és molt més fàcil del que sembla.

Estudiem certificats addicionals per al reemborsament de les despeses dels nostres estudis. Inclouen:

• certificat d'estudiant;
• acord amb una institució educativa;
• llicència d'organització;
• acreditació de l'especialitat/àrea d'estudi escollida.

Els dos últims treballs s'han de presentar com a còpies compulsades per un notari. Els pots portar al departament de comptabilitat d'una institució educativa.

Important: una persona té dret a una deducció de la matrícula "per a ella mateixa", independentment de la forma d'estudi. També podeu retornar les despeses de la targeta "devolució".

Ensenyant familiars

Més difícil és la situació en què hi ha un retorn de diners per a l'estudi dels familiars. Per exemple, una germana o el seu propi fill. En el primer cas, t'hauràs d'esforçar.

La qüestió és que un ciutadà ha de trobar i preparar:

• declaracions que confirmen el parentiu amb l'alumne;
• acord per a la prestació de serveis educatius;
• certificat d'estudis (pres a l'escola/llar d'infants/universitat/escola tècnica);
• llicència i acreditació de l'organització.

El principal problema és demostrar la relació entre el sol·licitant i el seu germà/germana. A més, de vegades es pot demanar al Servei Federal d'Impostos que indiqui el fet que ningú més pot pagar els serveis educatius.

En el cas d'ensenyar als nens, tot és molt més senzill. El paquet de referències enumerat anteriorment es complementa amb un acte sobrecertificat d'adopció o naixement.

Important: només es permet un retorn d'aquest tipus si el familiar no té feina oficial i abans de complir els 23 anys. Normalment, només es poden reemborsar les taxes de matrícula a temps complet.

Conclusió

Hem descobert quins documents calen per a una deducció fiscal a Rússia el 2018. Ara no hi hauria d'haver cap problema amb la preparació de certificats. I inclòs el reemborsament. El més important és seguir les instruccions esmentades anteriorment.

De fet, obtenir una deducció per determinades transaccions és una operació força llarga i laboriosa. Es triga uns 4-6 mesos, tenint en compte la preparació de tota la documentació esmentada anteriorment.

Com ja hem dit, a una persona es pot denegar una deducció. Però la negativa no afecta el dret a tornar a sol·licitar. Una persona pot reclamar un reemborsament si compleix les condicions enumerades. I fins que s'esgotin els límits establerts a les deduccions.