Ordre de pagament: ordre d'ompliment, finalitat

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Una ordre de pagament s'esmenta al Reglament del Banc Central núm. 383-P de 2012. Aquest document de liquidació es crea en una entitat bancària per fer una transferència parcial de fons. Considereu més les característiques de l'ordre de pagament.

Informació general

Per a la formació d'una ordre de pagament, cal una acceptació parcial del pagador i l'absència de la quantitat de fons requerida al compte. Aquest document en la pràctica bancària es designa com una ordre que no s'ha executat fins a un moment determinat.

El procediment per emetre una ordre de pagament és semblant al procediment previst per omplir els documents de liquidació.

Totes les còpies del document han de portar el segell del banc, la signatura del responsable i la data. La primera còpia està certificada per la signatura d'un empleat del banc. El formulari d'ordre de pagament té el codi 0401066.

Matisos

A la part frontal de l'ordre de pagament s'indica "pagament parcial". Al revers, l'oficial bancari responsable fa una anotació sobre la transferència parcial. En particular, s'indica el número de pagament, el número i la data de la comanda, l'import i l'import del saldo. Aquestes dades estan certificades per la signatura de l'empleat.

Emmagatzematgedocuments

En transferir fons en nom de la primera còpia de la comanda, a través de la qual s'ha fet el pagament, roman als documents bancaris. L'última còpia s'utilitza com a fitxer adjunt a l'extracte del compte del pagador.

Quan es fa l'últim pagament d'una comanda, la primera còpia de la comanda, juntament amb la primera còpia d'aquesta comanda, s'emmagatzemen en documents bancaris. La resta de còpies s'emeten al pagador juntament amb l'última còpia de l'ordre d'efectiu, que s'adjunta a l'extracte de la l / s.

Document per cancel·lar

Val la pena dir que una comanda en efectiu per a càrrec de fons s'utilitza molt poques vegades a la pràctica bancària. Es crea un document al sistema automatitzat d'una organització financera i se selecciona un tipus d'operació específic:

• Pagar al proveïdor.
• Liquidació a crèdit/préstec.
• Transferència del pagament de l'impost.
• Reemborsament al comprador.
• Altres liquidacions amb contraparts.
• Transferència al compte d'una altra empresa.
• Nòmina.
• Transferència de fons a una persona responsable.
• Una altra cancel·lació de fons no efectius.

L'ompliment d'una ordre de pagament per a càrrec es realitza a partir d'un extracte bancari. En el moment de registrar-se, es considera que la transferència ja s'ha fet i es confirma amb la documentació corresponent.

Ordre per rebre fons

S'emet en papers diferents de l'ordre d'entrada. Cal tenir en compte que s'utilitzen ordres de pagament per a la recepció de diners i comandesamb gairebé la mateixa freqüència.

Com en el cas anterior, en crear un document, se selecciona el tipus d'operació corresponent:

• Pagament del comprador.
• Liquidació a crèdit/préstec.
• Reemborsament del proveïdor.
• Altres liquidacions amb contraparts.
• Ingressos de les vendes de préstecs bancaris i targetes de pagament.
• Recaptació de fons.
• Adquisició de moneda estrangera.
• Ingressos de la venda de moneda estrangera.
• Altres transferències no en efectiu.

Exemple

Considerem les característiques de la comanda utilitzada per a la recollida de fons. Aquest document no inclou les dades de pagament. Els fons es transfereixen entre comptes de diners. Quan especifiqueu un element corresponent, podeu seleccionar un dels subcomptes 57 del compte "Transferències en curs".

Durant l'operació de recollida d'efectiu, es genera una transacció:

- canal dB 51 cd sc. 57 - per l'import dipositat al compte bancari.

Els diners van al compte 57 quan una transacció de cobrament es reflecteix en una ordre d'efectiu (ordre de despesa) del tipus adequat. Paral·lelament, quan es selecciona i s'indica el corresponent subcompte 57 del compte, es fa la publicació:

- canal dB 57 cd sc. 50 - per la quantitat de fons recaptats.

Funcions de disseny

En cas de pagament parcial en totes les instàncies de la comanda indicada:

• Dades bancàries.
• Nombre de transaccions que s'han fet.
• Firma de l'oficial responsable.

La primera còpia ha de ser certificada per un empleat de l'organització bancària que controlava l'execució de l'ordre. La inscripció de pagament parcial s'ha d'indicar a la part superior, a la part dreta de la part frontal.

Ordre de pagament

És un document de liquidació que expressa una ordre escrita del titular del compte enviada a una organització bancària per transferir una determinada quantitat al compte del destinatari. Aquest últim es pot obrir en aquest o en un altre banc.

L'execució de la comanda s'efectua en el termini establert per la llei, o en un altre termini més curt, si així ho preveu l'acord de servei de compte o ho determina la duana.

Aquest document de pagament s'utilitza per transferir fons:

• Per al subministrament de béns, prestació de serveis, producció d'obres.
• Al pressupost de qualsevol nivell, fons fora del pressupost.
• Amb el propòsit de retornar/cometre un préstec/préstec, pagar interessos sobre els fons prestats.
• Per a altres finalitats previstes en el contracte o la llei.

D'acord amb el contracte principal, la comanda es pot utilitzar per transferir un avançament (pagament anticipat) de serveis, obres, béns o per realitzar operacions de liquidació periòdica. El document es pot presentar en un termini de 10 dies (calendari). El compte enrere comença a partir de l'endemà després de la data de l' alta.

Ordre de pagament i ordre de pagament: diferències

Aquests dos documents tenen una cosa en comú. Tant l'encàrrec com l'encàrrec s'utilitzen com a forma de dur a termeoperacions que impliquen pagaments parcials. Tanmateix, els documents tenen diferències significatives.

La primera és que una ordre de pagament no es pot utilitzar per pagar completament una factura o un rebut. D' altra banda, una ordre de pagament sol realitzar aquesta funció.

Una ordre de pagament és una transferència directa de diners. Al mateix temps, no s'espera que el client de l'organització bancària emeti una ordre per realitzar una transacció de liquidació. L'ordre de pagament, al seu torn, preveu la transferència a l'estructura bancària del dret de transferir diners del compte del client a un altre compte.

Una ordre de pagament pot ser utilitzada, per exemple, per les autoritats judicials. Les autoritats sol·liciten a una organització bancària una sol·licitud per carregar una determinada quantitat del compte del deutor a favor d'una altra persona o de qualsevol estructura. Al mateix temps, el titular del compte no és informat prèviament de les operacions que es realitzaran amb els seus diners. Pot conèixer la transferència després de la transferència de fons, és a dir, després de l'execució de l'ordre. Per exemple, pot ser una notificació per SMS. És possible que no s'assabenti de l'operació fins que no visiti l'estructura bancària (si, per exemple, el banc mòbil no està instal·lat).

En conseqüència, una ordre de pagament i una instrucció són documents de contingut diferent. Es poden executar independentment els uns dels altres o ser valors de liquidació interconnectats.