Riscos legals: conceptes bàsics, tipus, categories, assegurances

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Riscos legals: és la possibilitat que es produeixin esdeveniments que no estaven previstos inicialment per les parts de la transacció, una entitat jurídica, un empresari, que afectin els resultats de les activitats. Com avaluar correctament aquests riscos? Com minimitzar-los? Respondrem aquestes i altres preguntes sobre aquest tema a continuació.

Riscos de les entitats jurídiques

Primer, enumerem tots els possibles riscos de l'activitat legal:

• Objectiu o gestionat: natural, criminal, tècnic.
• Subjectiu o inmanejable: contractual, de màrqueting, financer, legal, polític.

Com podem veure, el tema de la nostra conversa és només una categoria entre els riscos que poden enfrontar tant una persona jurídica com un empresari individual.

Fonts del concepte

Passegem al paràgraf 1 de l'article 2 del Codi Civil de la Federació Russa. L'emprenedoria (tant l'empresa individual com la constitució d'empresa) es defineix aquí com una activitat que es realitza sota el propi risc, així com la destinada a l'obtenció d'ingressos periòdics realitzantobres, venda de béns, prestació de serveis, ús de béns diversos, immobles i mobles.

Segons aquesta definició, fins i tot fer negocis en si mateix és una empresa arriscada. En primer lloc, pel fet que un empresari només pot assumir el grau de rendibilitat de la seva ocupació, l'èxit de continuar el negoci.

Al mateix temps, la majoria dels riscos legals aquí es troben en el moment de la celebració d'acords, contractes, qualsevol transacció.

Definició legislativa

Què passa amb la legislació russa? No conté cap definició precisa de riscos legals. L'únic document en què es pot confiar en aquest assumpte és la carta de recomanació del Banc Central de la Federació de Rússia de 2005-06-30 núm. 92-T "Sobre l'organització de la gestió del risc legal i el risc de pèrdua de negoci reputació en entitats de crèdit i grups bancaris."

Exposa els principis generals del treball de les organitzacions bancàries per determinar, estudiar l'impacte dels riscos legals tant en la rendibilitat de les transaccions com en la reputació empresarial de les empreses. Malgrat que el cercle de destinataris d'aquesta carta és limitat, la majoria de les recomanacions que hi ha són universals. Es poden aplicar per analogia a l'hora de concloure diverses transaccions també per part d'entitats i empreses no financeres.

Definició

Per tant, el paràgraf 1.1 de l'esmentada carta de recomanació núm. 92-T denomina els riscos legals de l'organització la probabilitat de pèrdues o qualsevol impacte negatiu.sobre la percepció de l'organització pels seus clients i contractistes. Això determina la probabilitat de danys a la imatge d'aquesta empresa.

Al mateix temps, el paràgraf 2.1 d'aquesta carta divideix tot el conjunt de riscos legals (legals) en dues categories. Aquests són interns i externs. Considereu-los amb més detall.

Grup intern

Els següents es consideren riscos legals (legals) interns de l'empresa:

• Incoherència de les activitats d'una empresa o organització, documents constitutius, pràctiques de concloure transaccions amb els requisits i normes vigents de la legislació.
• Organització insuficientment eficaç de les activitats dels departaments jurídics de l'empresa, f alta d'adequada coordinació amb l'equip directiu, negligència de la necessitat d'expertesa jurídica de cada transacció, errors legalment greus en la celebració de diversos tipus d'acords i contractes.
• Infracció per part de l'organització dels termes del contracte que va signar. Pot ser tant forçat com intencionat. Per exemple, assumir obligacions desproporcionades a les capacitats reals de l'empresa.
• Atenció insuficient a les millores tecnològiques, la introducció d'un sistema de circulació electrònica de documents, l'ús de diversos recursos d'Internet per a la correspondència comercial, les negociacions amb les contraparts, la participació en concursos i licitacions.

Grup extern

La categoria de risc extern d'una entitat jurídica inclou el següent:

• Circumstàncies fora del control de les parts de la transacció. A ellsinclouen canvis i ajustos legislatius, la introducció de nous impostos o l'augment dels existents, l'enduriment dels requisits per a les activitats que desenvolupa l'empresa.
• Incompliment forçós i intencionat de les contraparts.

Mesures de minimització

Els riscos d'una entitat jurídica són un fenomen, la probabilitat que es produeixi, si no s'elimina, es pot minimitzar fins a un cert nivell. Les principals mesures organitzatives en aquest sentit són les següents:

• Identificació dels principals i secundaris factors de risc a l'hora de fer operacions, tenint en compte el principal vector de l'activitat de l'empresa.
• Designació dels criteris de tolerància al risc a l'hora de signar un contracte. Determinar les condicions en què no es pot concloure mai, malgrat l'atractiu de l'oferta.
• Nomenament d'un responsable (o diverses persones amb distinció entre els vectors dels quals són responsables), la responsabilitat de la qual inclourà tant l'avaluació dels riscos legals com la minimització de les seves manifestacions.
• Creació d'una estructura d'informació mútua sobre possibles riscos entre la direcció de l'organització i el seu departament jurídic, altres departaments interessats.
• Determinació de l'ordre en què es separen els riscos legals dels riscos de diferent naturalesa: producció, crèdit, financer, etc.
• Crear un sistema de seguiment, avaluant el nivell de riscos en relació tant amb la pròpia organització com amb els seus clients, socis.
• Creacióun sistema de control que controla les activitats del departament jurídic i d' altres especialistes implicats directa o indirectament en la conclusió d'operacions, la signatura de contractes, etc.
• Assegurança de riscos legals. Ja que poden comportar les conseqüències més negatives. Moltes organitzacions previsores busquen assegurar-se contra l'aparició d'un esdeveniment tan assegurat. La dificultat aquí és que cal preveure totes les situacions en què els riscos legals afecten significativament el resultat de l'activitat, l'estat general de l'organització.

Mesures per minimitzar riscos fora del control de les empreses

Continuem considerant la categoria legal de riscos d'una entitat jurídica. Pel que fa als riscos externs que no depenen de la pròpia empresa, la legislació proposa les següents mesures per minimitzar-los:

• Seguiment periòdic per part de l'assessor legal dels canvis en la legislació.
• Registrar en les seves activitats el període comprès entre l'aprovació de l'acte normatiu estatal i la seva entrada en vigor.
• Seguiment periòdic de notícies, reportatges als mitjans de comunicació sobre la tasca d'aquells organismes estatals que d'una manera o altra influeixen i regulen les activitats de l'empresa.
• Quan hi ha un alt nivell de probabilitat que el govern prengui determinades accions reguladores, l'empresa ha d'acordar les possibles conseqüències d'això abans de realitzar una transacció amb la seva contrapart, o d'alguna manera formalitzar aquesta possibilitat en els termes del contracte. La mesura cardinal és negar-se a celebrar un contracte fins auna disposició legislativa important no entrarà en vigor.
• Si hi ha una alta probabilitat d'augment dels pagaments obligatoris a la Tresoreria de l'Estat, primer s'ha d'incloure l'import del seu augment al preu de la transacció.

Avaluació a la celebració de contractes

Quins altres riscos d'una adreça legal es poden associar amb la cooperació amb les contraparts? La seva avaluació es complica pel fet que la informació comptable de l'organització està oculta a tercers, és a dir, sovint és impossible esbrinar l'import dels beneficis, les despeses, el patrimoni net, els comptes a pagar / a cobrar d'un soci.

Pel que fa a la legislació, recomana avaluar els riscos legals en aquest cas de la següent manera:

• Consulteu la informació disponible públicament dels registres, Registre estatal unificat d'entitats jurídiques, bases de dades estatals sobre la participació de socis en subhastes i licitacions, projectes d'inversió.
• Estudiar la informació de les autoritats judicials sobre la naturalesa, el nombre de reclamacions legals i financeres contra la contrapart, el nombre de causes pendents en què ha comparegut la parella.
• Consultar els recursos de la fiscalia, la FSSP, la inspecció de treball. Aquí podeu esbrinar si l'empresa té deutes amb el pressupost de l'estat, altres contraparts, els seus propis empleats, així com conèixer les reclamacions i queixes sobre el treball d'un soci, la realització d'inspeccions i altres mesures de control contra ell..
• Estudiar la informació aportada als mitjans de comunicació, els arxius de les campanyes publicitàries del soci. Aquí podreu conèixer l'ampliació d'activitats, els canvisrang presentat.

Mesures per minimitzar els riscos interns

Ara presentem els consells pràctics de la legislació russa sobre la lluita contra els riscos legals nacionals. Bàsicament, tenen com a objectiu millorar les competències dels empleats, animant els empleats a adoptar un enfocament més responsable de les seves pròpies tasques. Aquests són els elements següents:

• Definició de requisits clars per a la qualificació dels empleats, les qualitats personals i empresarials dels empleats.
• Desenvolupament i comunicació oportuna a cadascun dels treballadors de les seves descripcions de feina, una relació de deures i drets, maneres d'interactuar amb els companys i la direcció.
• Requisit estricte dels empleats de complir estrictament les normes de treball amb secrets comercials, personals i ètica professional.
• Derivació habitual d'empleats per a formació avançada.
• Assignació d'incentius financers adequats per al treball conscienciós.

Mesures tècniques

En conclusió, una sèrie de mesures purament tècniques que ajudaran a reduir el nivell de riscos legals en relació a qualsevol empresa:

• Unificació de textos, formes de contractes celebrades per l'organització.
• Crear un sistema productiu per registrar i emmagatzemar tots els contractes i acords establerts prèviament.
• Anàlisi de la qualitat d'execució de determinades disposicions, determinant la necessitat de concretar qualsevol clàusula dels contractes.
• Crear un sistema d'acord intern convenientdocuments comercials, la seva aprovació per part de la direcció.
• Optimització de la càrrega del departament legal.
• Oferir als empleats accés regular a documents reguladors, literatura jurídica actualitzada i informació sobre la pràctica judicial, que pugui ser necessària, és útil per a l'exercici de les seves funcions oficials.

Els riscos legals (legals) són només una de les categories de riscos als quals es pot enfrontar un empresari individual o una organització (persona jurídica). Es divideixen en internes i externes, en funció de les activitats de l'empresa i de circumstàncies insalvables. La legislació de la Federació Russa ofereix mesures efectives per neutralitzar-les i minimitzar-les, que es van presentar a l'article.