Compliance: què és? Definició, descripció

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

En les difícils condicions de la política de sancions occidental contra el nostre país, el control del compliment s'està convertint en una de les eines importants del sistema de gestió del sector bancari. Què és el compliment? A què presten atenció els socis comercials estrangers quan parlen de procediments de compliment a les empreses russes? I quins beneficis aporten? Intentem esbrinar-ho.

Història de l'aparició

Tot va començar amb l'adhesió de Rússia a l'OMC (Organització Mundial del Comerç). Hi ha hagut molts canvis no visibles a simple vista. Per exemple, les empreses i organitzacions nacionals van començar a estar subjectes a estàndards internacionals per a la implementació d'estàndards per combatre el blanqueig de capitals, la corrupció, el finançament d'organitzacions terroristes i altres àrees del sistema de compliment (què és el compliment, es comentarà a continuació).

Què és el compliment?

Es tracta de l'observança per part de les organitzacions comercials de les lleis, normes i regulacions vigents al territori del país destinades aprevenció de la corrupció. En altres paraules, el compliment és el compliment de les activitats de qualsevol organització amb un conjunt de codis i regles previstes pels reguladors del sector rellevant de l'economia. Avui dia, la presència d'un sistema de control de compliment en una organització és una necessitat a l'hora de fer negocis per prevenir riscos (en particular, les adquisicions de raiders) i protegir la reputació de l'empresa. És a dir, és una mena de base sobre la qual es construeix el sistema de control de qualsevol organització, i una de les parts més importants de la gestió.

Les realitats modernes són tals que l'incompliment de les normes de compliment comporta la pèrdua de negoci. Tanmateix, ajustar aquest sistema a la rutina i les regles internes és realment extremadament difícil.

Què és el punt?

Qualsevol organització moderna assumeix en el transcurs de les seves activitats diversos tipus de control sobre els recursos tècnics, humans i administratius per tal de complir amb la normativa i els requisits. Es formen durant la creació de l'empresa mitjançant l'elaboració de documents estatutaris i el desenvolupament de principis per a la gestió d'organitzacions. Però a mesura que els processos empresarials es tornen més complexos i l'empresa madura, cada cop és més difícil complir amb les normes i regles establertes.

El creixement dels processos tecnològics, l'ampliació de la gamma de productes i la introducció de nous, l'augment de l'eficiència, l'ampliació de la plantilla requereixen un sistema de gestió complex.

Per què complir amb el compliment

D'una banda, pots mostrar bons resultats, però, de l' altra, no superar la provaautoritats reguladores i reben greus sancions i altres problemes. Es tracta de l'anomenat risc regulatori, que comporta una pèrdua de quota de mercat, una disminució de la demanda, volums de vendes, etc. Paral·lelament, també apareixen riscos legals. Per exemple, en cas de disminució dels indicadors d'activitat financera, el prestatari pot sol·licitar l'obligació de pagar el deute abans del previst.

Resulta que s'han de respectar les normes i reglaments que van aparèixer originalment a l'organització. I també necessitem una persona que s'encarregui de garantir que, abans de l'inici de la seva aplicació, s'introdueixi una tecnologia per a la nova norma o regla emergent, que permeti continuar el desenvolupament empresarial, però ja complint amb les normes introduïdes i requisits. Als països estrangers, aquesta funció la realitza un gestor de compliment especial.

Requisits per als documents del sistema

Qualsevol ordre o reglament nou ha de seguir una sèrie de passos abans de la seva implementació. Això és:

• Aspecte (desenvolupament del projecte).
• Aprovació (signatura del document redactat).
• Entrada en vigor.
• Transformació (canvi planificat o sobtat de paràmetres).
• Cancel·lació d'un document (amb un de nou o per un altre motiu).

Formar noves activitats de l'organització per analogia amb les existents és tasca del responsable responsable del compliment (traduït de l'anglès - compliance, compliance, consent). I això vol dir que aquest empleat ha de tenir un gran conjunt d'habilitats, habilitats i coneixements, participar en la creació d'una base documental i supervisar les qüestions de formació del personal. Ell tambépot justificar despeses pressupostàries addicionals per a la implementació d'un nou document administratiu, si cal.

Definició de compliment per al sector bancari

En aquesta indústria, el concepte de "compliment" implica el subministrament d'informació a l'organització matriu, el Banc de Rússia, i en un termini estrictament especificat. Així com l'exclusió de la implicació d'entitats financeres i de crèdit i els seus empleats en qualsevol tipus d'activitat il·legal.

Què és el control de compliment als bancs? És un conjunt de funcions especialment definides, que es divideixen en obligatòries i opcionals. Les primeres inclouen normes legislatives, l'incompliment de les quals comporta una pèrdua de reputació i gairebé sempre sancions. El segon inclou les ordres de gestió i funcions de l'organització, l'execució de les quals està associada a les expectatives dels socis comercials.

Ateses les característiques descrites, el sistema de compliment al banc hauria de ser gestionat pel servei de seguretat. Però, en realitat, aquest sistema gairebé sempre és multinivell, de manera que la majoria de les seves funcions es distribueixen entre divisions estructurals.

Funcions d'introducció

El control de compliment als bancs russos està regulat pel Reglament del Banc de Rússia núm. 242-P, núm. 06-29/PZ-N i una sèrie d' altres documents.

Indiquen que cada empleat de l'entitat de crèdit ha d'implicar-se en l'acompliment de les funcions d'aquest sistema dins de les seves descripcions de llocs de treball icompetències. Un empleat dedicat és responsable de la implementació del sistema.

La creació d'un sistema té els objectius següents:

• Lluita contra el frau i la corrupció.
• Identificació de riscos associats a l'incompliment d'estàndards externs (interns) (són riscos de compliment).
• Compliment dels estàndards internacionals i la legislació russa.
• Resposta a les queixes dels clients.
• Compliment dels principis de seguretat de la informació.

Per implementar les funcions descrites a les organitzacions bancàries, s'han d'utilitzar sistemes i plataformes d'informació personal que permetin sistematitzar el procés de seguiment i anàlisi posterior.

La tasca d'automatitzar el control del compliment als bancs (que es descriu més amunt) és actualment una prioritat per a la majoria dels bancs. A més, aquest sistema requereix una organització clara de les activitats de l'empresa: els possibles problemes s'han d'identificar i resoldre en temps real i tan aviat com sigui possible.

Principis del sistema bancari de control del compliment

La persona responsable de la implantació del sistema al banc (gerent), atrau els empleats i organitza el treball per complir amb les normes i requisits externs, interns i per identificar el risc de compliment (és una tasca prioritària en el control de compliment).

Els principis bàsics del sistema són els següents:

• La política de compliment implementada pel banc ha de ser aprovada pel consell d'administració, que, al seu torn, en determinats intervalsavalua la seva eficàcia.
• L'organització ha d'assignar la quantitat necessària de recursos al sistema.
• El responsable responsable del funcionament del sistema està obligat a organitzar la formació del personal implicat en el compliment (què és el compliment, s'ha descrit més amunt).
• La persona responsable de la implantació i funcionament del sistema ha de tenir un estatus elevat a l'empresa (per exemple, reportar directament al responsable o ser membre dels òrgans executius).
• Algunes de les tasques de control de compliment es poden dur a terme mitjançant l'externalització (en aquest cas, el control el porta a terme el responsable o responsable de l'entitat bancària).

La implementació de les funcions del sistema de vegades es troba amb resistències dins del banc. Molt sovint, això es produeix, per exemple, a causa de la decisió de tallar un o més socis o clients poc fiables, que a primera vista contradiu els interessos financers de l'organització bancària.

Però al mateix temps, el treball de compliment (traduït de l'anglès, com s'ha esmentat anteriorment - compliance, compliance, consentiment) té com a objectiu protegir la reputació del banc i, per tant, el seu èxit financer. A més, la introducció d'aquest sistema simplifica la interacció amb els socis de l'estranger, ja que el punt principal entre els seus requisits és l'existència d'una política de compliment, una norma reconeguda a gairebé tots els països.

Política del sistema de compliment

Gairebé totes les organitzacions bancàries el desenvolupen. Consta del següent. Aquesta és la política:

• Conducta corporativa (és a dir, un document general dissenyat per regular els estàndards de comportament i les responsabilitats laborals dels empleats).
• Combatre la corrupció i el finançament del terrorisme (un document dissenyat per evitar la penetració de fons adquirits o guanyats de manera deshonesta i el finançament del terrorisme).
• Destinat a resoldre conflictes d'interessos (documents que estableixen normes de comportament en cas de conflictes d'interès.
• Interaccions amb reguladors i autoritats de supervisió (minimitza les possibles complicacions i garanteix una interacció efectiva i completa).
• Controlar transaccions i compres de valors.
• Rebre les queixes dels clients i prendre mesures.
• Confidencialitat de les dades i no-divulgació (per no perjudicar l'organització).
• Degut a la identificació del client.

La llista és força general. Cada organització té dret a afegir o eliminar qualsevol dels esdeveniments descrits.

Compliance a Sberbank

En una de les organitzacions bancàries més grans del país, cada empleat participa en la implementació de les funcions de compliment dins de la descripció de la seva feina.

La implantació de les funcions d'aquest sistema requereix l'automatització de tots els processos bancaris. Sberbank està cooperant activament amb les oficines del CIO per a això. Un exemple és una plataforma informàtica basada en Oracle. Permet sistematitzar els processos de seguiment de la situació financera ioptimitzar l'estructura de l'organització bancària.

Fa uns anys va entrar en vigor una llei, segons la qual totes les organitzacions bancàries del món estan obligades a transferir al servei fiscal d'Amèrica totes les dades dels comptes dels seus contribuents. Sberbank ha introduït aquest producte i l'adaptarà encara més al mercat rus.