Organització de crèdit: concepte i tipus, activitats i llicències

2024 Autora: Howard Calhoun | [email protected]. Última modificació: 2023-12-17 10:21

Empresa econòmica autoritzada per realitzar una determinada llista d'operacions bancàries, es tracta d'una entitat de crèdit. Hi ha diversos tipus d'empreses d'aquest tipus. Estan dotats de la gamma de poders que permet la llicència. Molts de nos altres, d'una manera o altra, ens vam convertir en clients d'una entitat de crèdit. Al mateix temps, no cal actuar com a prestatari, la gamma de serveis implica la participació com a contribuent, inversor, accionista. En aquest article, podeu trobar tota la informació sobre quins tipus d'entitats de crèdit existeixen, quin paper tenen i què cal fer per obrir aquest tipus d'empresa.

Com comença el procés de creació

El concepte i els tipus d'entitats de crèdit estan interrelacionats. La finalitat de la societat implica la prestació de serveis bancaris per part d'una persona jurídica sobre la base d'una llicència i permís per desenvolupar les seves activitats en forma de societats anònimes, així com amb limitacions i addicionals.responsabilitat. L'objectiu principal d'obrir una organització d'aquest tipus és generar ingressos (benefici). Un requisit previ per crear una entitat de crèdit és la presència de:

• Logotip i nom originals.
• Ubicació específica.
• Segells de l'organització.
• Carta i capital social.
• Noms en una llengua estrangera.

El contingut del nom no ha d'incloure paraules com ara una entitat de crèdit i un banc, no es permet utilitzar els noms d'agències governamentals, països (en forma abreujada).

Quin tipus d'organitzacions existeixen

El concepte d'organització de crèdit està clarament fixat a nivell legislatiu. Només hi ha tres tipus i formes d'organització:

1. Entitat de crèdit no bancària. Té dret a dur a terme només una sèrie de funcions inherents al banc i a realitzar un nombre limitat d'operacions bancàries. És habitual distingir tres formes: pagament, liquidació i dipòsit-crèdit. Treballa amb persones jurídiques.
2. Banc. Dotat de les màximes competències, ofereix una gamma completa de serveis bancaris. Aquests inclouen: treballar amb comptes de persones jurídiques i particulars (obertura, manteniment), atraure fons per dipòsits.
3. Banc estranger. Té un registre al territori d'un estat estranger.

Les operacions bancàries s'entenen habitualment com l'atracció i col·locació de fons amb la finalitat d'obtenir beneficis. Això esdevé atractiu no només a causa delinteressos, però també la prestació de garanties per a la seguretat i la devolució dels fons per part d'una entitat de crèdit.

Una de les formes d'organitzacions de crèdit són les empreses de microcrèdit o microfinances (préstecs IMF). Es diferencien en la capacitat de dur a terme una gamma més petita d'operacions bancàries. Com a regla general, es tracta de préstecs per petites quantitats, rebent fons de la població per col·locar-los en un dipòsit. De moment, hi ha una certa restricció a la presència de l'abreviatura MFO al nom. Els préstecs emesos per l'empresa normalment no superen el milió de rubles. Es permet abreujar els noms a MCC: organització de microcrèdit o microfinançament.

Com organitzar-se

Per obrir aquesta estructura, no n'hi ha prou amb saber només què s'entén per concepte i tipus d'entitat de crèdit. La pregunta principal: com i per on començar? Es prenen com a base els punts següents:

• Procés preliminar en què s'acorda el nom de l'organització amb el Banc Central de la Federació Russa, la signatura dels documents constitutius.
• El procés de signatura de l'acta constitutiva. Realitzat d'acord amb la llei "Sobre la banca".
• Registre amb agències governamentals. La institució estatal autoritzada per dur a terme aquesta funció fa una inscripció al registre estatal unificat de persones jurídiques. Aquest procediment està subjecte al pagament de l'impost estatal.
• Registre i obtenció d'una llicència que dóna dret a realitzar operacions bancàries. Conté informació referentla moneda en la qual l'entitat de crèdit efectuarà les liquidacions, així com una relació de les operacions realitzades. Aquesta llicència no té límits de temps.

Llista de documents i motius de denegació del registre

Un cop decidits els tipus d'entitats de crèdit, el concepte de la necessitat de recollir el paquet de documents adequat esdevé una de les activitats importants. Perquè el procés de registre sigui ràpid, us heu de preparar:

• Elaborar un pla de negoci i omplir una sol·licitud, que més tard s'enviarà al Banc Central.
• Paga la taxa estatal.
• Preparar i certificar la carta amb el cap de l'organització, la informació sobre el cap comptable i decidir la persona que ocuparà el càrrec de director executiu.
• Les persones que actuen com a fundadors han de presentar la informació dels ingressos de l'últim any en forma de declaració.

Després d'abonar íntegrament el capital autoritzat, cal obtenir una llicència, sobre la base de la qual es desenvoluparan les activitats de l'entitat de crèdit. El termini fixat per a l'execució d'aquestes accions no pot excedir un mes des de la data de recepció de la decisió positiva del Banc Central.

Si es rep una decisió negativa, l'entitat de crèdit pot recórrer-la davant el Tribunal Arbitral. Els motius que serveixen de denegació poden ser els següents:

• Condemna per delictes econòmics en mans del fundador o gestororganitzacions.
• Manca d'educació o qualificacions rellevants per al cap comptable o candidat al càrrec de cap.
• Els documents enviats contenen informació que no és certa.
• Situació financera insatisfactòria, presència de pagaments en mora de les obligacions de préstec del cap.

Formes combinades

A l'efecte de la cooperació i el desenvolupament, les organitzacions financeres i de crèdit es poden combinar en les següents formes organitzatives i jurídiques:

• Grups. Sobre la base de l'acord celebrat, poden dur a terme activitats conjuntament prestant serveis bancaris.
• Les associacions i sindicats no tenen dret a constituir-se amb la finalitat de generar ingressos. La seva tasca principal és protegir els interessos, complir tasques comunes per millorar les activitats conjuntes.
• Holding: associació en què els líders influeixen directa o indirectament en el treball dels membres de la societat i les seves polítiques.

Directrius

L'activitat de les entitats de crèdit es basa en una sèrie de principis que determinen el seu desenvolupament posterior:

• Fer les seves funcions d'acord estricte amb la llei russa.
• Transaccions financeres sense obstacles, que s'entén per un únic espai econòmic a tota la Federació Russa.
• Llibertat econòmica.
• Compliment conscient de les seves obligacions per part dels empleats d'una entitat de crèdit.
• Competència deslleial, deslleial, la presència deconnivència entre diverses organitzacions semblants.
• Organització d'un sistema que protegeix la informació i la informació confidencial.
• Independentment de la forma organitzativa i jurídica, l'estat ha de garantir un grau uniforme de protecció dels drets i interessos d'una entitat de crèdit.

L'assessorament qualificat sobre els serveis bancaris prestats és una prioritat pel que fa a les transaccions.

Drets i funcions

El dret i les funcions principals que tenen les organitzacions de crèdit bancari és la realització de transaccions financeres, que és possible amb la llicència adequada. Per tal d'aconseguir el compliment per part dels prestataris de les seves obligacions de préstec, l'organització té dret a prendre les mesures oportunes dins les competències que li atribueix la llei.

Un dels principals drets que afecta la rendibilitat d'una organització és la capacitat de vendre els seus valors als mercats financers. Això us permet augmentar el fons de reserva, que al seu torn té un efecte positiu en els beneficis. També val la pena assenyalar per separat que les organitzacions de crèdit estan subjectes a diverses branques del dret: constitucional, civil, bancària.

Sens dubte, per a una organització creditícia no bancària, dissenyada com una empresa de microcrèdit, les fonts disponibles per obtenir beneficis són els alts tipus d'interès dels préstecs i préstecs que ofereixen. A diferència d'un banc, l'import i les condicions d'un préstec són molt inferiors, però cal entendre que un pagament en excés pot ser diverses vegades superior a l'import proporcionat. Des queaquest tipus d'organització no és capaç d'oferir garanties per a la seguretat dels fons (els dipòsits no estan assegurats), el dipositant assumeix la responsabilitat dels riscos de no devolució del dipòsit.

També val la pena assenyalar que, com que les organitzacions de microcrèdit sovint ofereixen quantitats com a préstec, un préstec de no més de 50 mil rubles, el paquet de documents només es pot reduir a la necessitat que el prestatari proporcioni un passaport. Aquest dret està consagrat a nivell legislatiu.

Procediment de llicència

El document principal que dóna dret a desenvolupar les seves activitats a una entitat comercial de crèdit és una llicència. Sense la seva presència, el Banc Central de Rússia té dret a sol·licitar al Tribunal d'Arbitratge de la Federació Russa una reclamació per a la liquidació d'aquesta entitat jurídica. En el marc de la llicència emesa, es duen a terme operacions amb metalls preciosos i moneda estrangera. Perquè l'activitat a desenvolupar sigui legal, cal recollir un paquet de documents per tal d'obtenir la llicència corresponent:

• Carta de l'organització i, si escau, acta de constitució.
• Aplicació que conté una sol·licitud de llicència que permet operacions bancàries i registre estatal.
• Acta de la reunió dels fundadors, que conté informació sobre el candidat seleccionat per al càrrec de comptable en cap i director executiu.
• Document que confirma el pagament de l'impost estatal.

El paquet de documents també inclou perfils del comptable en cap il'òrgan executiu de l'òrgan executiu, reflectint-hi informació sobre la disponibilitat d'una formació adequada, l'absència o antecedents penals existents. Presentació obligatòria de declaracions de la renda i còpies dels documents sobre el registre estatal de persones jurídiques-fundadores.

El període màxim durant el qual es pren la decisió d'emetre una llicència bancària no pot ser superior a sis mesos. Després de rebre una decisió positiva sobre l'emissió d'una llicència i el registre d'una entitat de crèdit amb els organismes estatals, cal pagar el 100% del capital autoritzat declarat en un termini de tres dies. Si això no passa, la decisió serà anul·lada.

Procediment i causes de concurs i liquidació

Qualsevol crisi pot provocar la fallida d'una organització financera i creditícia. Aquest fenomen es troba sovint entre petites estructures que no tenen una posició forta en el sector financer. La fallida s'entén comunament com la incapacitat d'una entitat jurídica per assumir la responsabilitat dels pagaments i les obligacions del deute. La mateixa organització o el Tribunal d'Arbitratge poden anunciar aquesta situació financera.

A nivell legislatiu, s'estipula que els drets d'una entitat de crèdit no inclouen la divulgació independent de la seva condició de fallida. Estan obligats a presentar una sol·licitud adequada a l'autoritat judicial, que pren la decisió.

Una entitat de crèdit pot ser liquidada en cas de compliment íntegre de les seves obligacions i absència de deute. Aquest fet es confirma durant l'auditoria fiscal comptable. Només aleshores es poden presentar els documents al tribunal per a la decisió corresponent. Si és positiu, i l'entitat de crèdit és reconeguda com a subjecta a liquidació, l'empresa deixa d'exercir plenament les seves funcions. Serà impossible transferir poders a tercers.

Motius de la liquidació:

• Caducitat de la llicència o la seva absència, activitats de l'organització que siguin contràries al contingut de la carta.
• L'expiració del període per al qual es va crear l'empresa, en relació amb el qual la persona jurídica decideix liquidar l'organització, i també en el cas que hagi completat completament les seves tasques, i no té sentit la seva funcionarà en el futur.
• Violació per l'activitat de l'òrgan dels drets de tercers, la restauració dels quals havien de sol·licitar a les autoritats judicials.

Quins són els signes de fallida

És possible determinar que una entitat de crèdit a Rússia està subjecta a un procediment de fallida amb els criteris següents:

• Revocació d'una llicència que dóna dret a participar en determinades activitats.
• El valor total dels béns a disposició d'una entitat de crèdit és inferior a l'import de les obligacions de les quals és responsable.
• Incapacitat per pagar impostos i obligacions de deute.
• El temps d'inactivitat en termes de rendiment de les funcions assignades supera el període de més deun mes.
• El deute total és mil vegades (almenys) superior al salari mínim establert a la regió.

Per evitar la fallida, es prenen mesures preventives per identificar els factors que hi contribueixen. Aquests inclouen el seguiment i l'anàlisi de les activitats financeres i econòmiques. També es realitza una avaluació periòdica de la situació econòmica de l'organització. En alguns casos, és possible salvar la situació de la fallida i la pèrdua de la llicència d'una entitat de crèdit reorganitzant o utilitzant estratègies de gestió anticrisi.